3月收到稅局異常增值稅抵扣憑證的通知書，讓我司三月所屬期申報的時候做異常憑證進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，這異常憑證是去年入賬一筆材料發(fā)票，請問這應(yīng)該怎么做分錄（3月增值稅申報表我已經(jīng)做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)）

上月已認(rèn)證留抵的進(jìn)項稅額做入申報表二23b欄進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，這個月如何將留抵的23b欄進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出到當(dāng)期抵扣進(jìn)項稅額里，填入主表的哪一欄？上月進(jìn)項抵扣額是10494.8，實際抵扣額8330.8元，2164元做入進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出里，在這個月主表里沒有顯示留抵的2164元，只顯示在本年累計14欄里，那我這個月報稅時如何將這未抵扣的2164元抵扣，填入主表的哪一項？

看到實務(wù)里面寫的，已經(jīng)申報抵扣的，一律在收到通知書的當(dāng)期(稅款所屬期)作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，于次月(季)~申報時繳納稅款，這句話里提到的當(dāng)期是收到發(fā)票做抵扣的那個日期嗎，比如10月的發(fā)票11月抵扣，申報，12月收到通知，是否11月做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，12月交錢

我司于本年7月收到關(guān)于2018年6月異常進(jìn)項的稅務(wù)通知書。根據(jù)規(guī)定，已經(jīng)申報抵扣的，一律進(jìn)項轉(zhuǎn)出。這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出的所屬期是什么時候？要回到異常進(jìn)項的抵扣月份，還是收到稅務(wù)通知書當(dāng)月？有相關(guān)政策嗎？

老師好，11月份屬期的進(jìn)項發(fā)票勾選的時候沒有看到勾選屬期是12月份，增值稅申報已經(jīng)申報扣款了，并且抵扣欄也填寫了勾選的進(jìn)項稅額。記不清楚抵扣欄是自動帶出的還是手動填寫上的。我現(xiàn)在認(rèn)為屬期錯了，是不是相當(dāng)于沒有抵扣進(jìn)項，稅務(wù)局需要重新申報，把稅款全額交了呢？有什么補救的辦法呢？謝謝老師。