老師，我今天建賬，看到9月份的科目明細(xì)表，其他應(yīng)收款明細(xì)科目中有四筆期末余額在貸方的，這個怎么處理，還有應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)這個余額在借方，這種情況我怎么處理，不知道該怎么建賬了

老師您好，公司去年7月份剛開辦，7-8月份的工資記到管理費(fèi)用里面，其余月份記到應(yīng)付職工薪酬里面，現(xiàn)在在做匯算清繳，根據(jù)2021年季度申報顯示，工資薪金支出只有9 10 11 12 ，4個月的。 那105050表，賬載金額和實(shí)際發(fā)生額不一致，也可以？

我們從貸記記賬公司接回了賬本，然后有一個月的員工工資未發(fā)，代理記賬是這樣： 借：管理費(fèi)-工資10000元；貸：應(yīng)付薪酬10000元。 然后科目余額表顯示應(yīng)付薪酬10000元，但是管理費(fèi)-工資是平的，這個是不是錯的呢？

老師，到現(xiàn)在選中8月應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬，還有未記賬，這個是什么意思，未記賬發(fā)工資7月，科目余額表就不顯示對吧

第一張表是明細(xì)賬。應(yīng)付職工薪酬，他計提數(shù)跟那個發(fā)放數(shù)。和他科目余額表應(yīng)付職工薪酬那個數(shù)是一致的，但是科日余額表里的管理費(fèi)用工資對不上明細(xì)帳的數(shù)呢，但他科目余額表里的管理費(fèi)用含有計提工資及其他費(fèi)用等和2022年12月利潤表管理費(fèi)用金額又不一樣，搞得我現(xiàn)在都不知道該怎么做了我先填那個年度報表，按他2022年12月利潤表填那個利潤表上去，他這個數(shù)直接就跳到那個匯算清繳這個主表來了所以這些數(shù)我都不知道以哪個數(shù)來填我就是按明細(xì)賬來看計提數(shù)的，我要是按明細(xì)賬來填吧，就跟他的利潤表數(shù)就對不上