老師：我們是一家私募基金公司，我們跟托管的證券公司有一份增值稅納稅信息及計(jì)稅方案說明，其中有幾項(xiàng)差價(jià)收入是免稅的，例如：股票類-滬深交易所股票/港股通股票（含定向增發(fā)，含CDR）,免稅原因：認(rèn)定產(chǎn)品適用證券投資基金身份，老師：這是什么意思？

老師：私募基金公司發(fā)行的產(chǎn)品，季度的估值表中的管理費(fèi)收入，是累計(jì)的金額嗎？例如：一季度產(chǎn)品a管理費(fèi)收入是30萬，二季度是35萬，那么二季度的管理費(fèi)收入做賬是5萬還是35萬？業(yè)績(jī)報(bào)酬也是同樣的問題？

私募基金管理公司發(fā)行一支基金產(chǎn)品，收到托管機(jī)構(gòu)匯入的一筆認(rèn)購費(fèi)，如何記賬

私募基金管理人公司，發(fā)行2個(gè)產(chǎn)品，投資人的錢直接打到托管賬戶，不通過本公司，本公司的賬務(wù)和產(chǎn)品的賬務(wù)分3個(gè)賬套核算， 1.稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候，是只申報(bào)本公司部分嗎？ 2.我們收取的管理費(fèi)，是到公司賬了，才需要作為收入，申報(bào)增值稅所得稅嗎？ 3.產(chǎn)品賬套是只核算產(chǎn)品收益情況嗎，我們公司收取的管理費(fèi)本公司賬套和產(chǎn)品賬套都要計(jì)提嗎？

我想問一下私募基金公司收到產(chǎn)品管理費(fèi)，基金合同是寫的按季度計(jì)提支付，3季度的管理費(fèi)在10月收到，那按照新收入準(zhǔn)則，我是應(yīng)該在三季度確收入，申報(bào)增值稅嗎？