老師，您好，我們公司發(fā)行了一個(gè)基金產(chǎn)品，然后會(huì)有一個(gè)第三方進(jìn)行管理，客戶投資申購產(chǎn)品就會(huì)入資。然后我們有收入進(jìn)賬是只有我們收了管理費(fèi)或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時(shí)候才有收入。 第三方讓我們每個(gè)季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報(bào)增值稅和附加稅。我們上個(gè)季度已經(jīng)申報(bào)了一個(gè)季度交易額的增值稅和附加稅，請(qǐng)問賬上怎么做呢？ 還有因?yàn)檫@個(gè)季度交易額是波動(dòng)交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報(bào)所得稅嗎？

老師，因?yàn)榍捌诘诙径鹊墓芾碣M(fèi)用多入賬了，不小心在第二季度的賬務(wù)進(jìn)行處理，而沒有在第三季度調(diào)整，導(dǎo)致現(xiàn)在申報(bào)第三季度利潤表時(shí)，本年累計(jì)數(shù)相差那筆多的費(fèi)用，那本期(第三季度)發(fā)生額要減去那筆費(fèi)用填列麼？還是如實(shí)填列本期發(fā)生的，這樣本年累計(jì)金額就有和軟件里的不一樣了。

老師：私募基金公司發(fā)行的產(chǎn)品，季度的估值表中的管理費(fèi)收入，是累計(jì)的金額嗎？例如：一季度產(chǎn)品a管理費(fèi)收入是30萬，二季度是35萬，那么二季度的管理費(fèi)收入做賬是5萬還是35萬？業(yè)績報(bào)酬也是同樣的問題？

老師，是這樣，1.一季度我們開票金額400000萬，但沒收到款，那我們一季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷售額就填寫400000，對(duì)嗎?同時(shí)一季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營業(yè)收入也寫400000,但一季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤里的營業(yè)收入就要寫0.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入也要寫0對(duì)嗎？ 2.三季度我們收到一季度開票中的170000元現(xiàn)金，我們?nèi)径纫蛭撮_發(fā)票，所以三季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷售額就填寫0，同時(shí)三季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營業(yè)收入也寫0,但三季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤里的營業(yè)收入就要寫170000.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入也要寫170000對(duì)嗎?

我想問一下私募基金公司收到產(chǎn)品管理費(fèi)，基金合同是寫的按季度計(jì)提支付，3季度的管理費(fèi)在10月收到，那按照新收入準(zhǔn)則，我是應(yīng)該在三季度確收入，申報(bào)增值稅嗎？