請問老師，分公司所得稅如何申報(bào)??？主表提示“提示：當(dāng)前納稅人不存在有就地分?jǐn)偠?jí)分支機(jī)構(gòu)資格（或?yàn)槿募?jí)分支機(jī)構(gòu)），無需進(jìn)行申報(bào)，請通過居民企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息報(bào)告進(jìn)行查看?！?，雖然說是無需申報(bào)，但是又有申報(bào)按鈕，我提交申報(bào)就顯示錯(cuò)誤“主表沒填”，好像上個(gè)季度就沒有這樣的狀況，直接就是無需申報(bào)，這個(gè)季度突然多出來一個(gè)申報(bào)的按鈕，又不能申報(bào)

您好老師，我想咨詢一下，我遇到的第一個(gè)問題是我今天7月2日開票中出現(xiàn)了去年11月份已經(jīng)開過的增值稅專用發(fā)票，然后我就去稅務(wù)局找工作人員，工作人員在電腦上撤走這個(gè)這個(gè)重復(fù)發(fā)票過程中又出了 “匯總操作期間，得先申報(bào)才可將重復(fù)發(fā)票撤走”的提示， 然后我就找我們企業(yè)的會(huì)計(jì)讓她先在稅務(wù)官網(wǎng)先申報(bào)不交稅操作 ， 但是緊接著就出現(xiàn)了第二個(gè)問題：會(huì)計(jì)在申報(bào)過程又出現(xiàn) 【 您當(dāng)前開票數(shù)據(jù)中存在“應(yīng)稅服務(wù)”發(fā)票信息，但營改增納稅人類型是應(yīng)稅貨物勞務(wù)，無法進(jìn)行申報(bào)提示”】=【出現(xiàn)“應(yīng)稅服務(wù)”問題的原因我找出來了是“我將上個(gè)月即六月份的一張9萬多元本該開13%稅率的發(fā)票錯(cuò)誤的開成了6%稅率問題】， 那我如何解決出現(xiàn)的這些問題啊，步驟是怎樣的啊，老師

6．陽明洗衣機(jī)廠主要生產(chǎn)和銷售不同款型的洗衣機(jī)，為増值稅一般納稅人。2021年10月取得的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣憑證已按規(guī)定申報(bào)抵扣。本月該廠購銷情況如下：(1）向當(dāng)?shù)啬臣译娚虉鲣N售10公斤洗衣機(jī)2000臺(tái)，開具增值稅專用發(fā)票，注明不含稅價(jià)款800000元，百貨大樓當(dāng)月付清貨款后，廠家給予了10％的現(xiàn)金折扣。(2）向外地特約經(jīng)銷點(diǎn)銷售7公斤洗衣機(jī)300臺(tái)，開具普通發(fā)票，含稅銷售額為169500元；并支付運(yùn)輸公司運(yùn)費(fèi)1000元（不含稅）并取得増值稅專用發(fā)票；另取得的普通發(fā)票上注明裝卸費(fèi)1000元（不含稅）。(3）銷售本廠自用且未抵扣過稅款的小轎車一輛，售價(jià)125000元；(4）當(dāng)月銷售貨物收取包裝物押金3000元，因逾期未收回包裝物不再退還的押金為6780元。(5）購進(jìn)原材料，取得的專用發(fā)票上注明進(jìn)項(xiàng)稅額18200元。(6)從小規(guī)模納稅人購進(jìn)洗衣機(jī)零件支付含稅價(jià)款5150元，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開專用發(fā)票。(7)10月月初有留抵稅額8000元要求：請按順序計(jì)算該企業(yè)10月份應(yīng)繳納的增值稅稅額，增值稅稅額合計(jì)。

企業(yè)如何通過網(wǎng)頁版代扣代繳申報(bào)個(gè)人所得稅？因?yàn)楸镜匕嫔陥?bào)個(gè)稅的文件留在電腦本地好像換臺(tái)電腦就不能顯示。

老師您好：我們公司是一般納稅人，銷售加工工煤炭企業(yè)。2021年工資（8-11月工資總額98200元），核算分錄是①借生產(chǎn)成本-工資，貸：現(xiàn)金（沒有通過制造費(fèi)用過渡）。②借庫存商品，貸生產(chǎn)成本-工資。憑證后面簡單附列了工資表及成本分配表 且沒有通過應(yīng)付職工薪酬科目，公司員工有15人，且沒有繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，因?yàn)檫@些人是臨時(shí)季節(jié)性用工（沒有簽臨時(shí)工合同）每個(gè)人工資每月也在1500元左右，且都是有低保的，所以不敢申報(bào)報(bào)稅 2022年5月沒有納稅調(diào)增，現(xiàn)在想把這98,000進(jìn)行2023年5月所得稅納稅調(diào)整，，可是22年我們的工資和個(gè)稅都是相符，如果我在23年5月進(jìn)行所得稅調(diào)整的時(shí)候，能不能引起數(shù)據(jù)異常風(fēng)險(xiǎn)？沒通過應(yīng)付職工薪酬科目明年納稅調(diào)增也沒有地方調(diào)啊，請問老師該如何處理這個(gè)棘手的問題？