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某工程公司為增值稅一般納稅人,2021年1月承包某項目,2月購入工程材料、設備支付含稅價款3000萬元,取得對方開具的增值稅專用發(fā)票,增值稅稅率17%。6月該工程項目完工,收取含稅工程價款6000萬元,增值稅稅率10%。試計算該工程公司6月應繳納的增值稅為多少萬元。

2022-12-08 15:30
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齊紅老師

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2022-12-08 15:32

學員你好,計算如下 6000/1.1*0.1-3000/1.17*0.17=109.5571096

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學員你好,計算如下 6000/1.1*0.1-3000/1.17*0.17=109.5571096
2022-12-08
關鍵是,1-2月的取得進項已經抵扣沒?
2022-12-08
5450/1.09*9%減去2340/1.17*17%=450-340 =110 需要繳納這些的。
2022-12-12
您好,是這樣的,200*9%-6.5=11.5? 然后附加稅是? 11.5*(7%%2B3%%2B2%)=1.38
2023-05-29
你好,稍等馬上回復。
2023-06-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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