老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷(xiāo)），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷(xiāo)），增值稅應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開(kāi)具其他發(fā)票銷(xiāo)售額第18行，按照本月實(shí)際開(kāi)票填寫(xiě)。轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額在未開(kāi)具發(fā)票，第六列，第一行填寫(xiě)。現(xiàn)在出現(xiàn)的問(wèn)題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫(xiě)？

視同銷(xiāo)售會(huì)計(jì)上沒(méi)確認(rèn)收入，賬上確認(rèn)了銷(xiāo)項(xiàng)稅額，但是增值稅申報(bào)表填在了未開(kāi)票收入那里，這樣的話(huà)，申報(bào)表的收入和賬上不就不一樣了嗎？

老師，我們上個(gè)月申報(bào)期前納稅申報(bào)時(shí)在增值稅申報(bào)表里填了未開(kāi)票收入，月底開(kāi)了發(fā)票，目前申報(bào)上個(gè)月的報(bào)表時(shí)，在未開(kāi)票收入填負(fù)數(shù)填不了，那這個(gè)怎么填呢，因?yàn)閼?yīng)納稅款上個(gè)月已經(jīng)生成了，這個(gè)月申報(bào)時(shí)已經(jīng)抄過(guò)稅，那銷(xiāo)項(xiàng)稅額又自動(dòng)帶到了表一里，這樣主表又會(huì)有這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅了。準(zhǔn)備填好到大廳申報(bào)去

收到平銷(xiāo)返利，我司開(kāi)普票給供貨方，入其他業(yè)務(wù)收入，不做銷(xiāo)項(xiàng)，沖減進(jìn)項(xiàng)。那這個(gè)收入在申報(bào)表上怎么填？填了銷(xiāo)售額申報(bào)表不是會(huì)算出銷(xiāo)項(xiàng)稅？

老師您好，我現(xiàn)在有個(gè)租倉(cāng)收入，對(duì)方說(shuō)不需要我開(kāi)票，那我就直接做其他業(yè)務(wù)收入，和銷(xiāo)項(xiàng)稅。納稅申報(bào)是不是在附表一填寫(xiě)未開(kāi)票收入就行了