老師：您好！因?yàn)榍叭螘?huì)計(jì)前幾年做賬差誤的原因，城市維護(hù)建設(shè)稅出現(xiàn)借方余額，教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加出現(xiàn)貸方余額，這些余額需要調(diào)整嗎？是以前年度的，如何調(diào)整，怎么做會(huì)計(jì)分錄？
您好，是需要調(diào)整的，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)
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老師您好，我的教育費(fèi)附加期末貸方余額一直有0.01的余額，這個(gè)我查出來(lái)是以前年度2020年多計(jì)提的，這個(gè)現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整
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老師調(diào)賬2019年的計(jì)提稅金附加：教育附加，地方教育附加，城建稅，有余額。以前沒(méi)有沖掉，我要把他調(diào)平，我用借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)_教育附加等直接用紅字沖銷(xiāo)可以吧，跨年度沖銷(xiāo)以后要其他還要做其他什么分錄嗎
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執(zhí)行審計(jì)程序時(shí)發(fā)現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅金及附加與應(yīng)交稅費(fèi)勾稽不上，應(yīng)交稅費(fèi)貸方數(shù)大于稅金及附加借方數(shù)，兩者差額核查發(fā)現(xiàn)主要是因?yàn)?1年度三月份退了20年度的教育稅附加、城市維護(hù)建設(shè)稅、地方教育稅附加。審計(jì)應(yīng)該怎么調(diào)整？還是就把差異放那解釋一下？
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4月份收到國(guó)家退稅延緩繳納的稅款后，做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 結(jié)果這個(gè)月報(bào)稅時(shí):稅金及附加的金額<城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加，報(bào)稅時(shí)系統(tǒng)那一欄提示錯(cuò)誤。稅金及附加的金額從三月報(bào)表上+4-6月的金額，與6月份的利潤(rùn)表是相符的！但城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)的附加確實(shí)>稅金及附加！請(qǐng)問(wèn)是什么原因，現(xiàn)在該怎樣調(diào)整？
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老師：您好！因?yàn)榍叭螘?huì)計(jì)前幾年做賬差誤的原因，城市維護(hù)建設(shè)稅出現(xiàn)借方余額，教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加出現(xiàn)貸方余額，這些余額需要調(diào)整嗎？是以前年度的，如何調(diào)整，怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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老師內(nèi)賬，要是開(kāi)出發(fā)票1000，回款1000，實(shí)際業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生，那么這個(gè)1000能不能做主營(yíng)業(yè)務(wù)處理
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發(fā)票抬頭寫(xiě)“個(gè)人”不可以吧？
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只有從業(yè)資格證書(shū)，沒(méi)有初級(jí)證書(shū)是不是很難找到會(huì)計(jì)工作？
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老師，運(yùn)輸混泥土公司收到的這種財(cái)政性收款的條子是不是可以直接計(jì)入成本，這個(gè)是算什么費(fèi)呢？養(yǎng)路費(fèi)嗎？
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老師請(qǐng)問(wèn)一下季報(bào)填，資產(chǎn)負(fù)債表三月末的本年利潤(rùn)是不是得結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配科目中來(lái)，用做憑證嗎咋做謝謝
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每月社保繳納和個(gè)稅申報(bào)截至日期是多少號(hào)呢
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老師，長(zhǎng)期股權(quán)入賬價(jià)值，30% 1200 800 凈利潤(rùn)2000，是1800嗎
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你好，近三年的折舊沒(méi)有計(jì)提怎么辦
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小規(guī)模，更正24年四季度所得稅報(bào)表后，應(yīng)多預(yù)繳比如10元，但是更正后沒(méi)有補(bǔ)繳款的地方，現(xiàn)在在所得稅匯算申報(bào)表里，也是按更正后稅款計(jì)算的，沒(méi)有按原繳納金額來(lái)，應(yīng)該怎么處理？
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老師，我出租一套房，每個(gè)月3000 元，對(duì)方要求開(kāi)發(fā)票，幫我算一下要交多少稅費(fèi)?
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老師：我們是一般納稅人，按小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，也是這樣調(diào)整嗎？
您好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，借未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)
老師：城市維護(hù)建設(shè)稅是借方余額，用借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)稅 這個(gè)會(huì)計(jì)分錄可以嗎？
您好，以前題目業(yè)務(wù)用未分配利潤(rùn)
老師：調(diào)整城市維護(hù)建設(shè)稅 借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅
教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加是貸方余額，就把會(huì)計(jì)分錄反著做嗎？
您好，是的，您的理解非常正確，這樣調(diào)整后應(yīng)交稅費(fèi)上期末余額，賬實(shí)相符
老師：我們的財(cái)務(wù)軟件沒(méi)有未分配利潤(rùn)，應(yīng)該在哪個(gè)模塊加進(jìn)去？
您好，不好意思，這個(gè)不清楚，應(yīng)當(dāng)是有這個(gè)的