老師，這種怎么做分錄呢 是這樣的就是我七月份摁開了發(fā)票，然后產(chǎn)生了1萬多的稅款之后，我當時沒有繳納這筆稅款，因為我手里面有鏡像，于是我在八月份的時候我就勾選了這一筆進項。 然后在稅務(wù)大廳去做了一個留底抵欠就把我錢欠的稅款給抵消，然后這個我就不知道怎么做分錄。 就是七月份的七月份開的發(fā)票，然后八月份申報的時候我沒有給他交了稅款，然后在九月份生到八月份的時候我勾選拿很多發(fā)票，然后就用進項稅額來給撿錢稱的前面所欠的稅款就是這個怎么回事。

我們公司是今年10月升成一般納稅人的，去年9月成立。一直沒業(yè)務(wù)零申報，今年9月開始生產(chǎn)。但去年12月有一張專用發(fā)票買車子的（老板私賬最開始有一筆錢打到對公賬戶對公付款買的車子），也就是小規(guī)模時期收到了一張專用發(fā)票，然后一直0申報沒做賬?，F(xiàn)在我進認證系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票在認證系統(tǒng)里。那么，認證是肯定要認證掉，要不要進項轉(zhuǎn)出？然后折舊從哪個月開始算？

老師您好，想問一下，這個企業(yè)前面一直是0申報的小規(guī)模，0申報的期間是在建造辦公樓宿舍樓，然后這個月升級為一般納稅人，然后他想把固定資產(chǎn)的進項發(fā)票現(xiàn)在全部開進來，在12月份的時候勾選進項去申請留底退稅，不知道這樣的操作行不行

您好，老師，一般納稅人 8月開的銷項票 9月才收到進項票 要怎么處理？ 方案1是 8月銷項先前額上稅 然后9月收到的進項申請退稅 這個方案的風(fēng)險是 稅務(wù)局可以會啟動稽查程序 方案2是 同時又幾個老會計都說到 8月的增值稅先申報，然后不繳納 產(chǎn)生滯納金。 就可以用8~9月份多余的進項來抵掉。 只是不知道具體方法。所以想要詢問這種方式的具體操作方式。請老師教一下，在線等，急，謝謝！

老師你好，請問一下我們上月開出去一臺旋挖鉆機（項目名稱開的是建筑工程機械）我是按照買進來的發(fā)票開出去的。這樣開對嗎？還是需要開成固定資產(chǎn)啥處理？ 我們相當于享受了簡易計稅開3%減按照2%來開的。（使用過的機械然后進來時候我們是小規(guī)模進來的發(fā)票也是普票也沒有抵扣增值稅，現(xiàn)在是一般納稅人出售）。 進來20萬（現(xiàn)在開發(fā)票出去是12萬，等于是虧損）這樣在后期做年終財務(wù)申報申報收入的時候產(chǎn)生的差異這個正常嗎？ 麻煩老師詳細解答，謝謝。