其實(shí)是公司食堂用了，記到辦公費(fèi)是不是沒(méi)有理由呢？

您好，是的，不應(yīng)該計(jì)入辦公費(fèi)，不應(yīng)該抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。需要更正，轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅

老師，這個(gè)是2019年的賬，現(xiàn)在怎么處理？

您好，是19年以來(lái)一直這樣嗎？還是說(shuō)，只是有那么一兩筆？

現(xiàn)在自查19-21年賬務(wù)，這期間一直有，應(yīng)該不少

您好，做分錄： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師，需要考慮所得稅嗎？如果是福利費(fèi)那就超了，需要考慮嗎？

您好，如果福利費(fèi)超了，就需要更正以前年度的申報(bào)表，補(bǔ)繳所得稅。

申報(bào)表還需要更正？直接補(bǔ)交稅不可以嗎？

您好，是的，需要更正，才補(bǔ)繳得到的呢

怎么更正，不是只補(bǔ)交稅就可以嗎，對(duì)了，這個(gè)是自查發(fā)現(xiàn)2019年的情況

之前年度的只需要補(bǔ)交不需要更正了吧謝謝老師

之前年度的需要補(bǔ)繳所得稅的，需要更正所得稅申報(bào)表

怎么更正

之前的報(bào)表不能隨便變動(dòng)了吧？老師你說(shuō)的更正是指什么？是指做賬，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅，對(duì)嗎？

更正所得稅的申報(bào)表。你不是要補(bǔ)繳所得稅嗎？根據(jù)補(bǔ)繳的金額更正所得稅申報(bào)表，然后才能補(bǔ)繳所得稅的呢

怎么更正

具體流程麻煩說(shuō)一下

您好，就是你根據(jù)新的數(shù)據(jù)，做一份所得稅的申報(bào)表，然后去稅局更正申報(bào)，補(bǔ)繳稅款

老師，申報(bào)表數(shù)據(jù)那就是在原來(lái)申報(bào)表基礎(chǔ)上加上調(diào)增的對(duì)嗎，增值稅申報(bào)表也是這樣對(duì)嗎？