老師好。比如我們公司10月計(jì)提10個(gè)人工資1萬(wàn)元， 借：管理費(fèi)用—人員工資1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬(wàn) 但11月份只發(fā)了9個(gè)人的 借：職工薪酬應(yīng)付工資1萬(wàn) 貸：銀行存款9000元 然后11月份計(jì)提工資也是10個(gè)人1萬(wàn) 借；管理費(fèi)用—工資1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬(wàn) 12月份把上個(gè)月未發(fā)的工資發(fā)了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？

社保政策醫(yī)療保險(xiǎn)單位部分緩交，那么可以先計(jì)提進(jìn)應(yīng)付職工薪酬再繳納嗎，例如申報(bào)3萬(wàn)，緩交6千，分錄:借:管理費(fèi)用5000萬(wàn)，制造費(fèi)用10000，生產(chǎn)成本7000，其他應(yīng)收款8000，貸:應(yīng)付賬款薪酬-社保費(fèi)30000; 繳納時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)24000，貸:銀行存款24000， 這種做法可以嗎

老師您好，我問(wèn)一下9月結(jié)匯美金100萬(wàn)，產(chǎn)生匯兌損益-60萬(wàn)，由于金額較大，我可不可以將60萬(wàn)分?jǐn)偟?/10/11/12月，分錄這樣做可以嗎？結(jié)匯時(shí):借：銀行-人民幣?借:預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用?-60?貸：銀行-美元,每月攤銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌-15?貸：預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用-15

請(qǐng)問(wèn)老師，單位每月計(jì)提補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，借 生產(chǎn)成本1萬(wàn) 貸 預(yù)付費(fèi)用1萬(wàn)，繳納時(shí)，借 預(yù)付費(fèi)用12萬(wàn) 貸 銀行存款12萬(wàn) 。這樣做可以嗎，

公司22年1月的時(shí)候，預(yù)付的一年的倉(cāng)庫(kù)租賃及場(chǎng)地分?jǐn)傎M(fèi)，合同約定租期：2022.2.9-2023.2.9，借：其他應(yīng)付款 12萬(wàn)，貸：銀行存款 12萬(wàn)，之后也是在1月收到一年的房租發(fā)票，借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 12萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款 12萬(wàn)，然后從2月開(kāi)始一直到23年的1月，每月都做這樣一筆分錄：借：管理費(fèi)用 1萬(wàn)，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1萬(wàn)。 這是之前會(huì)計(jì)做的，我想問(wèn)下這樣做對(duì)嗎？