同學(xué)你好 1.第1列資產(chǎn)賬載金額:填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產(chǎn)原值(或歷史成本)的金額. 2.第2列本年折舊、攤銷額:填報納稅人會計核算的本年資產(chǎn)折舊、攤銷額. 3.第3列累計折舊、攤銷額:填報納稅人會計核算的歷年累計資產(chǎn)折舊、攤銷額. 4.第4列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ):填報納稅人按照稅法規(guī)定據(jù)以計算折舊、攤銷的資產(chǎn)原值(或歷史成本)的金額. 5.第5列按稅收一般規(guī)定計算的本年折舊、攤銷額:填報納稅人按照稅法一般規(guī)定計算的允許稅前扣除的本年資產(chǎn)折舊、攤銷額,不含加速折舊部分.對于不征稅收入形成的資產(chǎn),其折舊、攤銷額不得稅前扣除.第5至8列稅收金額應(yīng)剔除不征稅收入所形成資產(chǎn)的折舊、攤銷額. 6.第6列加速折舊額:填報納稅人按照稅法規(guī)定的加速折舊政策計算的折舊額. 7.第7列其中:2014年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額:根據(jù)《固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細(xì)表》(A105081)填報,為表A105081相應(yīng)固定資產(chǎn)類別的金額. 8.第8列累計折舊、攤銷額:填報納稅人按照稅法規(guī)定計算的歷年累計資產(chǎn)折舊、攤銷額. 9.第9列金額:填報若不填寫第6列則第2-5列的余額,若填寫第6列則第2-6列的余額. 10.第10列調(diào)整原因:根據(jù)差異原因進(jìn)行填報,A、折舊年限,B、折舊方法,C、計提原值,對多種原因造成差異的,按實際原因可多項填報.

老師早上好,企業(yè)所得稅匯算清繳表A105080,資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中因為本年有,固定資產(chǎn)清理了之后,那個累計折舊出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎么填?
公司注銷,車賣掉之后怎么填企業(yè)所得稅匯算清繳固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表
企業(yè)賣出固定資產(chǎn)后,沖減了累計折舊,企業(yè)所得稅匯算清繳如何填寫?
你好,固定資產(chǎn)清理后,在企業(yè)所得稅清繳匯算時,資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表如何填寫。
老師,固定資產(chǎn)汽車24年折舊1萬,24年賣掉了,所得稅匯算清繳報表里本年折舊金額還需要填嗎?
現(xiàn)在電商行業(yè):稅務(wù)申報的收入數(shù)據(jù)和平臺推送的數(shù)據(jù)不一致,稅務(wù)局就會提醒,那要更正按平臺的數(shù)據(jù)來申報嗎,如果全部合規(guī),那稅務(wù)成本會大大提高,增值稅這塊有策劃的空間嗎?
老師,如果個人給一個公司提供技術(shù)服務(wù)指導(dǎo),按規(guī)定給10萬服務(wù)費(fèi),這個怎么做成本,老板不想走工資入成本,需要他個人開發(fā)票嗎
一般納稅人,發(fā)現(xiàn)21年將買車的保險計入了固定資產(chǎn),并且21到24年每年多計提了折舊2000元,需要21年-24年每年所得稅調(diào)增2000元,那調(diào)整多提折舊的會計分錄應(yīng)該沒年進(jìn)行調(diào)整還是可以在24年的會計憑證上一筆調(diào)整完這4年多計提的折舊?21年計入固定資產(chǎn)的保險應(yīng)該回21年的賬調(diào)整憑證,還是可以在24年的憑證上進(jìn)行調(diào)整?
現(xiàn)在電商行業(yè):稅務(wù)申報的收入數(shù)據(jù)和平臺推送的數(shù)據(jù)不一致,稅務(wù)局就會提醒,那要更正按平臺的數(shù)據(jù)來申報嗎,如果全部合規(guī),那稅務(wù)成本會大大提高,增值稅這塊有策劃的空間嗎?
黃金山開發(fā)區(qū)教育工會的電話號碼是多少?
老板占A公司90%的股權(quán),占B公司10的股權(quán),A和B是關(guān)聯(lián)公司嗎
老師,印花稅的計稅依據(jù)是哪些?
建筑公司 沒有勞務(wù)分包資質(zhì)的可以從事勞務(wù)分包嗎
老師,汽車維修給客戶開維修費(fèi)的發(fā)票,維修中使用的配件我怎么做賬
淘寶天貓個體戶,需要征什么稅
固定資產(chǎn)清理也是這樣填嗎
同學(xué)你好 對的 也是這樣填寫的