我是開票方，今年開了100萬票，已經繳納企業(yè)所得稅，這些票明年才能紅沖，不知道能不能抵減明年的企業(yè)所得稅，增值稅

。明年的時候匯算清繳需要納稅調整。

今年紅沖需要匯算清繳納稅調整，如果明年在紅沖，是不是能直接沖減明年的銷售額和稅額

開紅字發(fā)票這。開紅字發(fā)票，這的情況就是紅沖當期的收入。開紅字發(fā)票，這的情況就是紅沖當期的收入。然后匯算清繳納稅調整。

應該不是你說的那樣，今年開紅字發(fā)票是紅沖當期的收入，需要匯算清繳調整。明年在紅沖今年的票是直接抵減明年的銷售額的。你在確認一下

紅沖跨年的收入都是一樣，處理紅沖當期的收入 。匯算清繳納稅調整。 這里的重點是跨年紅沖。

2022年開100萬，2023年紅沖100萬，業(yè)務發(fā)生在2023年，銷售額在稅盤里是直接沖減的，2023年匯算的是2022年的，2022年收入并沒有變化

你紅沖的收入不是沖到2023年帳上的收入嗎？

因為這個實際是屬于22年的收入，所以要納稅調整的。

收入雖然屬于22年，但紅沖業(yè)務23年才發(fā)生，是屬于23年的業(yè)務。如果匯算清繳調整，那企業(yè)所得稅收入和22年稅盤收入不一致，會被預警的。而且23年紅沖，在稅盤里是直接沖減了23年的銷售額了，這樣等于銷售額沖減了兩次。我是財務公司的，我看了另外一家公司的同種情況，跨年紅沖不影響上年銷售額，匯算清繳沒有做調整

匯算清繳調整的是稅會差異 這樣調整是沒有問題的。

按你說的匯算清繳調整22年的收入，會退給我們稅。那稅盤里沖減了23年的銷售額怎么處理

你好 賬上處理不調整的? ? 匯算清繳調整的是稅會差異 調表不調整賬的?

我又重新問了問題，一鳴老師回答的不用調整2022年收入，你們討論一下，到底怎么處理是正確的，我想知道一個確定的答案

我聯(lián)系不上其他的老師。 。你要是紅沖上一年的收入，做帳的時候充的是本年的。這情況匯算清繳就要調整。