老師，計提本月企業(yè)所得稅，是先按利潤總額乘稅率算出來的，可不可以，報完稅之后再做計提和繳納的分錄
您好 報完稅之后再做計提和繳納的分錄 那您利潤表的凈利潤就不一樣了
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12月，我把所有的會計憑證錄入完了。結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤科目。我計提企業(yè)所得稅的時候是按本年利潤科目（10～12）的貸方余額計算乘以25%計提企業(yè)所得稅，還是按第四季度的利潤表上的利潤總額乘以25%計提企業(yè)所得稅？計提完之后我是不是把原來結(jié)轉(zhuǎn)損益的那張憑證刪除了之后重新結(jié)轉(zhuǎn)？之后再將本年利潤科目結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤科目？最后在利潤分配——未分配利潤科目下提取法定盈余公積和任意盈余公積？
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老師， 所得稅季度預(yù)繳 計提所得稅的金額怎么計算?。课沂切率?。 1.是要先做賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，然后看利潤總來計算嗎？ 2.請問利潤總額是取季度數(shù)嗎？是4－6月一共的利潤總額來計算嗎？乘以實際的稅率，我們是不到100萬，稅率是5%然后再減半嗎？ 3. 這樣計算出實際要交的，然后再刪除結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，再計提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？ 3.
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老師，財務(wù)軟件做賬是先出報表，反結(jié)轉(zhuǎn)后再計提稅金，計提之后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。那申報企業(yè)所得稅的利潤總額是和計提之后的利潤總額一樣嗎？如果一樣的話申報的實際應(yīng)補(bǔ)所得稅金額和計提的不一樣了?
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老師，季度計提所得稅費用之前是應(yīng)該先出利潤表，按照利潤表中的利潤總額乘以稅率算出是嗎
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老師，計提本月企業(yè)所得稅，是先按利潤總額乘稅率算出來的，可不可以，報完稅之后再做計提和繳納的分錄
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企業(yè)所得稅影響的是利潤總額和凈利潤，如果當(dāng)月計提所得稅費用，是不是利潤總額減少了，交的所得稅也減少了
企業(yè)所得稅費用是利潤總額后 凈利潤前? 計提不影響利潤總額 影響凈利潤 您可以看下利潤表
利潤總額影響的是，營業(yè)利潤，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出，所得稅費用，影響的是凈利潤，那所得稅費用必須當(dāng)月計提嗎
所得稅費用是季末的最后一個月計提
我第三季度賬上沒有計提，直接申報了，賬上該怎么處理
補(bǔ)計提就好了啊 然后做繳款分錄
所得稅費用沒在季末計提，是不是影響申報表上的凈利潤
是的?是影響申報表上的凈利潤