老師，這個(gè)票不是跨年的費(fèi)用票嗎？為啥不計(jì)入以前年度損益調(diào)整?。?

涉及到的損益類科目啥時(shí)候用以前年度損益調(diào)整??？

因?yàn)榈谝荒暌呀?jīng)預(yù)提了 啊 第二年紅沖再正常寫分錄 不影響當(dāng)年的損益

那財(cái)務(wù)報(bào)表呢？需要調(diào)整嗎？

財(cái)務(wù)報(bào)表正常編制就好了 不需要調(diào)整啊

哦，那時(shí)候用到以前年度損益調(diào)整??？

以前年度未入賬 入錯(cuò)帳的收入 費(fèi)用?用到以前年度損益調(diào)整

哦，這種的話需要報(bào)表吧？

這種的話需要報(bào)表？不明白什么意思

比如這筆分錄，報(bào)表該怎么調(diào)??？

報(bào)表不需要格外調(diào)整啊 根據(jù)會(huì)計(jì)科目余額填寫報(bào)表就好了啊 未分配利潤填-1500 庫存現(xiàn)金 -2000 應(yīng)交稅費(fèi) -500

那如果在20年5月31號(hào)之后取得這個(gè)發(fā)票，需要調(diào)報(bào)表嗎？5月報(bào)表已經(jīng)報(bào)出

在20年5月31號(hào)之后取得這個(gè)發(fā)票 要匯算清繳納稅調(diào)增啊 然后做沖銷預(yù)計(jì)的分錄 再根據(jù)會(huì)計(jì)科目余額做財(cái)務(wù)報(bào)表就好了

好的，老師，還有個(gè)問題，就是匯算清繳所得稅，如果企業(yè)采用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則4月份匯算清繳，需要補(bǔ)繳稅，上年計(jì)提的公積金今年4月匯算清繳時(shí)需要做分錄嗎？

上年計(jì)提的公積金今年4月匯算清繳時(shí)需要做分錄？ 不是補(bǔ)稅嗎 怎么又是是公積金了？

是補(bǔ)稅，但有的老師講的涉及到了盈余公積

有的老師講的沒有，我也不知道皮好講的正確

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 您說的是盈余公積 不是我們要交的公積金吧

對(duì)，我說的是盈余公積

我拼錯(cuò)了