同學(xué)你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整
老師,收到匯算清繳退回來的企業(yè)所得稅該怎么做分錄啊,小規(guī)模納稅人
小規(guī)模納稅人收到匯算清繳退稅會計(jì)分錄怎么做?退的應(yīng)該是去年的稅
請問 小規(guī)模公司,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,2022年度匯算清繳,有一個(gè)50元的退稅,未計(jì)提,2023年3月收到退稅,應(yīng)該怎么寫全套分錄,
小規(guī)模納稅人所得稅匯算清繳退稅分錄怎么做
小規(guī)模納稅人,收到匯算清繳退回的所得稅怎么做分錄
老師,我用金蝶財(cái)務(wù)報(bào)表取數(shù)的時(shí)候兩個(gè)期初數(shù)不一樣是哪里出問題了?
老師我想請教一下,就是申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候,公司本身的營業(yè)收入是零,但是有一個(gè)個(gè)人所得稅的返還,當(dāng)時(shí)憑證是做了營業(yè)外收入,然后申報(bào)了增值稅。那我申報(bào)這個(gè)企業(yè)所得稅的時(shí)候,營業(yè)收入是填零還是說要把這個(gè)營業(yè)外收入的這個(gè)金額寫上呢
老師,紙質(zhì)版的加油專票丟失了,我在12366上查詢到截圖打印出來入賬可以嗎?
公司主要是銷售貨物的,合同簽訂的時(shí)候會把含稅的單價(jià)寫上,然后運(yùn)費(fèi)也寫上,一共合計(jì)金額寫上(包含稅,運(yùn)費(fèi),貨款),開票的時(shí)候按照總價(jià)格和數(shù)量推算出單價(jià),保持?jǐn)?shù)量和總額不變開的發(fā)票,運(yùn)費(fèi)也包含在內(nèi)按照13個(gè)點(diǎn)算進(jìn)去,那么這樣的話相當(dāng)于運(yùn)費(fèi)按照13個(gè)點(diǎn)繳納增值稅,并且運(yùn)費(fèi)我們雇的車會額外的付運(yùn)費(fèi),但是不開票,像這種處理方式有問題嗎?賣家承擔(dān)的運(yùn)費(fèi)能給買方按照13個(gè)點(diǎn)開嗎
老師,公司在外地做了一個(gè)工程項(xiàng)目,預(yù)繳企業(yè)所得稅,需要做計(jì)提么?分錄要怎么做呢
請問:這道題遞延所得稅,預(yù)計(jì)負(fù)債200確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn),意思是預(yù)計(jì)負(fù)債稅計(jì)提是不認(rèn)可對吧,幫忙解釋一下?
長投權(quán)益法下以固定資產(chǎn)出資 固定資產(chǎn)賬面價(jià)值與公允價(jià)值的差額后續(xù)計(jì)算長投投資收益要比照內(nèi)部交易處理嗎? 如果是合并報(bào)表能達(dá)到控制差額要比照內(nèi)部交易處理嗎
老師,到了年底應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目怎樣結(jié)轉(zhuǎn)。用的是金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版軟件。
小微企業(yè)一般納稅人成立兩年,總資產(chǎn)215萬,其他應(yīng)付款102萬,是否會出現(xiàn)稅務(wù)預(yù)警,其他應(yīng)付款主要是股東借給公司36萬,和公司買車股東出資50萬,還有其他進(jìn)貨采購墊付資金,沒報(bào)銷
老師,我們新開公司在認(rèn)定一般納稅人之前取得的專票現(xiàn)在在稅務(wù)系統(tǒng)無法認(rèn)定,這個(gè)怎么辦?
我們好像沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
那就直接用年初未分配利潤科目
收到退款: 借 銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 結(jié)轉(zhuǎn):借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:利潤分配-未分配利潤 這樣對嗎?
是的,同學(xué),是這樣的。對外提供報(bào)表時(shí),可以追溯調(diào)整