老師，有個問題要咨詢下你，做的外賬會計中有沒有做電商行業(yè)的？我內(nèi)賬的銷售收入，先掛：借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入（不考慮稅），款到支付寶，借：其他貨幣資金-支付寶，貸：應(yīng)收賬款，提現(xiàn)到銀行之后，借：銀行存款，貸：其他貨幣資金，這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的，銷售直接掛借方應(yīng)收賬款，回貨款提現(xiàn)到對公賬戶，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，支付寶流水賬單沒有導(dǎo)過，后臺扣的傭金服務(wù)費，直接做現(xiàn)金支出，沒有通過其他貨幣資金可以嗎？我們內(nèi)賬刷單那些也掛了往來，我是直接借：應(yīng)收賬款90，銷售費用（傭金，服務(wù)費等）10.貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：銀行存款90，貸：應(yīng)收賬款90，后臺傭金，服務(wù)費我直接對沖收入了

原來其他應(yīng)付款－某某人“借方”科目掛了115萬，經(jīng)查詢后發(fā)現(xiàn)是前期公司借個人用來周轉(zhuǎn)開支的現(xiàn)金累計款項，由于還款時是通過對公戶銀行存款償付的，所以會計入了賬，卻沒有做通過現(xiàn)金借入的賬務(wù)導(dǎo)致其他應(yīng)付款科目下一直掛著借方金額，我直接補錄借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款～某某人，然后再補錄借款進(jìn)來現(xiàn)金的花出去的去向賬可以吧？？？

前期公司采購法人用個人賬戶墊付了錢，我掛的往來，借：費用等 貸：其他應(yīng)付款—法人 目前公司現(xiàn)金余額不足，這個月我準(zhǔn)備從公賬上轉(zhuǎn)賬到法人個人戶上做一筆取現(xiàn)備用這種處理可以嗎？還是直接歸還法人墊付款？ 取現(xiàn)備用 借：銀行存款—個人 貸：銀行存款—公賬建行 借：庫存現(xiàn)金—備用 貸：銀行存款—個人 總覺得這個分錄有些多余是吧？ 是不是直接轉(zhuǎn)賬到個人賬戶歸還前期法人墊付款這種處理最合適呢？借：其他應(yīng)付款—法人 貸：銀行存款—公賬建行 請老師指導(dǎo)一下怎么處理是對的

2022年乙方給公司開了22萬的人工費普通發(fā)票，我看之前的會計直接庫存現(xiàn)金付的款，然后還有一次賬務(wù)是公司法人還的現(xiàn)金。 借：應(yīng)付賬款22萬 貸庫存現(xiàn)金22萬 借：庫存現(xiàn)金22萬 貸：其他應(yīng)付款22萬 去年的賬，我想把這兩個分錄紅沖掉，紅沖后，其他應(yīng)付款法人余額為借100萬，法人欠公司100萬，年底我該怎么平賬

（房產(chǎn)中介行業(yè)） 20年-21年個人費用公賬支付（16個人）：往來款、服務(wù)費、活動費等（90%無發(fā)票，只有銀行支付憑證 借：其他應(yīng)收款--個人 貸：銀行存款 24年1月調(diào)賬： 借：管理費用 貸：其他應(yīng)收款--個人 老師，請問： 1、這家房產(chǎn)中介，之前會計掛其他應(yīng)收-個人，導(dǎo)致賬上有71萬多（到現(xiàn)在3年多了），現(xiàn)在想調(diào)平（都用銀行存款付了），可以如上面分錄調(diào)到管理費用里去嗎？ 2、有一筆21年2月借的短期借款（向其他公司借的），調(diào)賬可以：借：短期借款 貸：其他應(yīng)付款--法人嗎？法人其他應(yīng)付掛賬103萬。 3、因為公司實收資本1.1萬，會計把公司的各種費用支出掛法人其他應(yīng)付款（賬上103萬），現(xiàn)在企業(yè)無法歸還給法人，因為自22年1月起沒開發(fā)票，收入也沒進(jìn)公賬，請問欠法人的款怎么平賬？謝謝！