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老師好!小規(guī)模納稅人銷售商品開的專票未交增值稅,做賬時先做計提增值稅憑證,繳納時再做繳納增值稅憑證,能舉例教一下嗎?

2022-10-18 18:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-18 18:16

借銀行存款13 貸主營業(yè)務(wù)收入 10應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅3 繳納的時候 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅3 貸銀行存款3

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借銀行存款13 貸主營業(yè)務(wù)收入 10應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅3 繳納的時候 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅3 貸銀行存款3
2022-10-18
你好,要做計提的呢,在做繳納的分錄的
2021-05-24
不需要計提的呀,直接按開票金額做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
2022-10-31
不結(jié)借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸銀行存款 繳納做這個
2024-01-09
增值稅,借未交增值稅,貸銀行,附加稅做借稅金及附加,貸應(yīng)交稅費,借應(yīng)交稅費,貸銀行
2021-01-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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