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老師,請(qǐng)問(wèn)一下現(xiàn)在小規(guī)模開(kāi)普票稅率是免稅的,分錄應(yīng)該怎么做,是不是借:應(yīng)收賬款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 第二,就是小規(guī)模開(kāi)普票現(xiàn)在已經(jīng)沒(méi)有增值稅了,那這個(gè)開(kāi)票價(jià)稅合計(jì)金額是不是就是不含稅金額,按這個(gè)金額報(bào)稅

2022-10-14 13:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-10-14 13:59

您好,分錄就是你說(shuō)的那樣,按照這個(gè)開(kāi)票額申報(bào)

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快賬用戶5393 追問(wèn) 2022-10-14 14:00

意思就是比如我開(kāi)5萬(wàn)服務(wù)費(fèi),那就直接按照5萬(wàn)去申報(bào)增值稅嗎

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齊紅老師 解答 2022-10-14 14:02

對(duì)的,是這個(gè)意思的

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快賬用戶5393 追問(wèn) 2022-10-14 14:02

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-10-14 14:03

不客氣了,麻煩給一下五星好評(píng)哈,謝謝

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您好,分錄就是你說(shuō)的那樣,按照這個(gè)開(kāi)票額申報(bào)
2022-10-14
您好!不開(kāi)票也要做借:庫(kù)存現(xiàn)金 10300 貸: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10000 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 300 這個(gè)分錄的哦。
2021-06-24
免稅發(fā)票就是直接填列151990
2022-04-13
小規(guī)模納稅人確認(rèn)收入會(huì)計(jì)分錄 是的,小規(guī)模納稅人確認(rèn)的收入,應(yīng)交增值稅要分開(kāi)做: 發(fā)生時(shí)做: 借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 如果小規(guī)模納稅人月收入不足100000元,應(yīng)交增值稅照正常做:不用在稅局備案,直接減免。 借:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款、應(yīng)收賬款) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 減免得稅款不用在稅局備案,直接減免做:   借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入
2020-04-24
你好,價(jià)稅合計(jì)做賬就可以的,借銀行存款,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2022-05-11
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