老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產成本-工資40000 貸：應付職工薪酬40000 借：應付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產成本 40000貸：應付職工薪酬 40000 轉借：應付職工薪酬40000貸：其他應付款-職工工資40000，借：其他應付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現余額在其他應付款里了。應付職工薪酬沒有余額。

老師，工資計提沒有發(fā)放，有必要寫一筆發(fā)放工資的分錄嗎？借：應付職工薪酬貸：其他應付款

老師好！請教一下，在計提員工工資時，做會計分錄 借：生產成本-工資XX(只是工資，不含五險) 管理費用-工資XX 銷售費用-工資XX 貸：應付職工薪酬-工資XX(計提的是公司部分) 應付職工薪酬-社保費 應付職工薪酬-醫(yī)保費 應付職工薪酬-工傷險 應付職工薪酬-生育險 應付職工薪酬-失業(yè)險

老師，公司三個職工工資一直沒發(fā)，我每月計提完，是否再補一筆分錄：借：應付職工薪酬 貸：其他應付款-XX

老師 請問 有社保 有公積金 個稅的 計提工資和發(fā)放工資的會計分錄 可以這樣計提和發(fā)放 計提：借 管理費用/職工薪酬10000 貸 應付職工薪酬 10000 借應付職工薪酬814.6 貸其他應付款/社保684.6 貸其他應付款/公積金130 發(fā)放：借應付職工薪酬 9185.4 貸銀行存款9185.4