18年到21年，手續(xù)費(fèi)都是根據(jù)回單入賬，等于無票做財務(wù)費(fèi)用了，今年銀行把前幾年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票都開進(jìn)來了，是專票，是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，需要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎？分錄麻煩寫下。
現(xiàn)在你只要借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅，貸：財務(wù)費(fèi)用就可以的
-
Q
2021年收到2020年的一張費(fèi)用票 收到票時把費(fèi)用通過銀行賬戶支付了 （1） 借 以前年度損益調(diào)整 貸 銀行存款（2）借 利潤分配—未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 問題1. 我的會計科目做的對嗎？ 問題2. 在電子稅務(wù)局里我需要調(diào)整財務(wù)報表嗎？小企業(yè)會計準(zhǔn)則 如果調(diào)整的該如何調(diào)整
-
Q
18年到21年，手續(xù)費(fèi)都是根據(jù)回單入賬，等于無票做財務(wù)費(fèi)用了，今年銀行把前幾年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票都開進(jìn)來了，是專票，是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，需要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎？分錄麻煩寫下。
-
Q
車貸計算每月還款方式做賬與實(shí)際扣款計算方式不同導(dǎo)致其他應(yīng)付款做賬的金額大于金融公司實(shí)際扣款，財務(wù)費(fèi)用做賬金額小于發(fā)票金額，應(yīng)以前年度未取得發(fā)票即入帳財務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在將以前年度的發(fā)票開回來才發(fā)現(xiàn)計算有差異（每月扣款金額都相同），導(dǎo)致應(yīng)當(dāng)做費(fèi)用的，做成了其他應(yīng)付款！金額有1萬多點(diǎn)！我是不是在取得發(fā)票當(dāng)月，借：財務(wù)費(fèi)用（少做賬的部分），貸：其他應(yīng)付款（即多做的部分），然后將發(fā)票以前年度未開具的發(fā)票全部附在這張憑證后面！能不能用總體差額進(jìn)行調(diào)整，不每張憑證進(jìn)行調(diào)整，憑證近三年每個月都有，調(diào)整起來太麻煩！小會計準(zhǔn)則！
-
Q
剛接手一套亂賬，小企業(yè)會計準(zhǔn)則 21年22年都有好多記錯賬的 比如 一、工資付了2000只有1800入了成本領(lǐng)有200計到了預(yù)付 二、發(fā)票備注400車船稅能計入管理費(fèi)用，結(jié)果預(yù)付 三、銀行貸款的利息按還本金入賬 請問我要按以前年度損益調(diào)整去調(diào)賬嗎，21年和22年都有，然后從21年改財報和匯算清繳表嗎？ 可不可以直接把錯賬調(diào)整正確，直接把未計成本算入23年？也不用改報表了？
-
Q
2024年暫估成本18萬（分錄借：主營業(yè)務(wù)成本18萬貸：應(yīng)付賬款-暫估18萬，25年開回來5萬的成本發(fā)票，10萬費(fèi)用類發(fā)票，剩下的3萬要交稅，帳套里沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，1、由于做賬錯誤，我把24年的暫估18萬，在25年做了相反科目的紅沖，又根據(jù)25年一季度報表的利潤暫估了13萬，我能再做相反的分錄沖回來嗎？ 2、由于做賬錯誤，25年5萬的發(fā)票計入一季度的主營業(yè)務(wù)成本，10萬的發(fā)票計入一季度管理費(fèi)用，這樣影響了2025年度利潤，我應(yīng)該怎樣調(diào)整？
熱門問答 更多>
-
老師，今年的政府補(bǔ)助資金，明年才可以到賬，明年到賬該怎么記賬
-
餐飲業(yè)個體工商戶經(jīng)營所得個稅稅率是多少？給員工發(fā)工資，房租水電費(fèi)沒有分?jǐn)傆嬋氤杀締幔?/p>
-
老師您好，餐飲業(yè)個體工商戶沒有票怎么報稅，
-
10、商品流通企業(yè)會計中批發(fā)企業(yè)外購商品的成本一般指的是（A、進(jìn)貨原價B、價款加上運(yùn)雜費(fèi))。C、價款加上運(yùn)費(fèi)D、購進(jìn)商品支付的所有款項
-
A公司將生產(chǎn)用的數(shù)控機(jī)床與B公司的專利技術(shù)交換，該交換不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，分錄該如何做
-
老師，請問老板有一家小規(guī)模公司，一家一般納稅人公司，一般納稅人公司缺錢，是不是只能跟小規(guī)模公司借錢，還有其他合理拿錢的方法嗎？（董孝彬老師）
-
老師，像銷售商品根據(jù)確認(rèn)收入時候結(jié)轉(zhuǎn)成本，那貨代行業(yè)，什么時候確認(rèn)收入，什么時候確認(rèn)成本呢
-
老師，我們是外貿(mào)企業(yè)出口的，收客戶款是按cif價收，甚至?xí)嗍者\(yùn)費(fèi)，出口報關(guān)單是按Fob出口，會計做賬也是按fob確認(rèn)收入，代收的運(yùn)費(fèi)貨代會開一部分運(yùn)輸發(fā)票，剩余部分就留給我們了，比如 收客戶130元，其中100元是fob價，20元是運(yùn)輸費(fèi)，10元剩余也就給我們了。這10元要報收入嗎？會計把這20元做成了銷售費(fèi)用，感覺不對，出口報關(guān)單我們要按cif出還是按fob出口
-
老師，像銷售商品根據(jù)確認(rèn)收入時候結(jié)轉(zhuǎn)成本，那貨代行業(yè)，什么時候確認(rèn)收入，什么時候確認(rèn)成本呢
-
各位老師大家好，我是從別人手里才接過的賬務(wù)，我從2022年已經(jīng)開始補(bǔ)賬了，銀行流水顯示是還貸款，我不知道怎么入賬呢，請老師們指點(diǎn)一下，謝謝
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
不用通過以前年度損益調(diào)整科目或者利潤分配-未分配利潤科目嗎
這個金額不大，可以直接沖減當(dāng)期費(fèi)用的
好的，老師如果金額大的話，調(diào)整分錄該怎么寫。
現(xiàn)在認(rèn)證，也是計入當(dāng)期的
老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，是用以前年度損益調(diào)整科目還是利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整跨年費(fèi)用
可以直接用利潤分配-未分配利潤科目
用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整的話，需要做那幾筆分錄，麻煩幫忙寫下，謝謝
就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅，貸：利潤分配-未分配利潤
好的，謝謝老師，那我標(biāo)準(zhǔn)來的話，應(yīng)該借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅，貸：利潤分配-未分配利潤
而不是借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅，貸：財務(wù)費(fèi)用
是的，你的理解是對的?????? ???????
好的，非常感謝老師的解答
好的，客氣，幫到你就好????????????? ?????????????
老師，利潤分配未分配利潤，貸方不是表示增加的嗎，我需要貸方，負(fù)數(shù)嗎？
是的，貸方發(fā)生表示增加哦
是的，剛沒反應(yīng)過來，我是費(fèi)用減少，利潤就增加，謝謝老師
好的，客氣，幫到你就好