21年年底凈利潤43w按43w的10%和5%提取盈余公積，但在所得稅匯算清繳時前幾年虧損所以他的應納稅所得額是296767.82那需要按這個數額調整嗎
你好，你的凈利潤是彌補虧損之后的了吧，看你的未分配利潤就可以的，未分配利潤已經是彌補虧損的，不需要再考慮彌補虧損的。
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甲有限責任公司開始經營的前七年中實現稅前利潤如下所示: 年份: 1 2 3 4 5 6 7 利潤: 100 500 200 100 -50 250 80 假設除彌補虧損以外無其他納稅調整事項，該公司的所得稅率一直為25%，甲公司按規(guī)定享受連續(xù)五年稅前利潤彌補虧損的政策，稅后利潤(彌補虧損后)按10%計提法定盈余公積金，公司不提取任意盈余公積金。請你分析后回答下列問題: 要求:計算該公司每年應繳納的所得稅、當年實現的凈利潤、未分配利潤的余額、計提法定盈余公積金的基數、計提的法定盈余公積金、盈余公積金余額及可供股東分配的利潤總額。
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甲有限責任公司開始經營的前七年中實現稅前利潤如下所示: 年份: 1 2 3 4 5 6 7 利潤: 100 500 200 100 -50 250 80 假設除彌補虧損以外無其他納稅調整事項，該公司的所得稅率一直為25%，甲公司按規(guī)定享受連續(xù)五年稅前利潤彌補虧損的政策，稅后利潤(彌補虧損后)按10%計提法定盈余公積金，公司不提取任意盈余公積金。請你分析后回答下列問題: 要求:計算該公司每年應繳納的所得稅、當年實現的凈利潤、未分配利潤的余額、計提法定盈余公積金的基數、計提的法定盈余公積金、盈余公積金余額及可供股東分配的利潤總額。
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甲有限責任公司開始經營的前七年中實現稅前利潤如下所示年份1 2 3 4 5 6 7 利潤100 -500 200 100 -50 250 80 假設除彌補虧損以外無其他納稅調整事項,該公司的所得稅率一直為33%,甲公司按規(guī)定享受連續(xù)五年稅前利潤彌補虧損的政策,稅后利潤(彌補虧損后)按10%計提法定盈余公積金,公司不提取任意盈余公積金。請你分析后回答下列問題: 要求:計算該公司每年應繳納的所得稅、當年實現的凈利潤、未分配利潤的余額、計提法定盈余公積金的基數、計提的法定盈余公積金、盈余公積金余額及可供股東分配的利潤總額
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21年年底凈利潤43w按43w的10%和5%提取盈余公積，但在所得稅匯算清繳時前幾年虧損所以他的應納稅所得額是296767.82那需要按這個數額調整嗎
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我司是小規(guī)模納稅人，上年度凈利潤是虧損的，但是在匯算清繳的時候調增了幾個項目，凈利潤變成正數，所以需要繳納年度企業(yè)所得稅。那么我想問，今年在報企業(yè)所得稅的時候上年度虧損的凈利潤還能彌補嗎？還是說匯算清繳調增過了，那么上年度虧損的數據就不能在彌補了？
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那匯算清繳時繳納所得稅是補繳了稅額 需要如何調整分錄 需要調整盈余公積嗎
我上面的凈利潤只是當年的凈利潤不是彌補之后的
借盈余公積 貸利潤分配集體盈余公積， 借利潤分配計提盈余公積 貸利潤分配未分配利潤。
匯算清繳時調增的項目不需要做分錄吧？
你好，調整的項目是什么原因？
上年法定計提了43159.0 任意計提了21579.65如何調整在今年
借盈余公積-法定/任意盈余公積 貸利潤分配集體盈余公積， 借利潤分配計提盈余公積 貸利潤分配未分配利潤。
金額按什么算
利潤*10%-利潤減去85600.55）*10% 法定盈余公積是做這些 任意盈余公積，你把10%改成任意盈余公積的就可以了
不是很懂誒
你好 電影與攻擊是你的凈利潤乘以10%?，F在你需要調增了，你的利潤減少，你不應該減去這部分錢，減去之后再計提10%。