貨物進項發(fā)票留底，不小心點了退稅，銀行已收到退稅款，退稅的這筆貨物成本已結轉，賬務上具體做那幾筆會計處理分錄，分錄怎么寫
您好，借銀行存款，借應交稅費-未交增值稅（紅字）
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某外貿公司一張訂單業(yè)務發(fā)生如下財務事項:賒銷采購貨物35100元，購進貨物所發(fā)生的費用800元，到期付款;cif東京7000美元，銷售傭金3%，海運費320美元，按發(fā)票110%投保，費率0.68%，銷售結算方式為0A60天，并到期收匯(美元兌人民幣匯率按1:6.5換算);退稅率16%。請編制如下業(yè)務環(huán)節(jié)的會計分錄:一、國內貨物采購業(yè)務的帳務處理:購進貨物驗收入庫，到期支付貨款費用二、自營出口貨物的會計核算:貨物出運做銷售，收匯后支付運保傭三、出口貨物退(免)稅的帳務處理:單據(jù)齊全后，配比結轉成本、并做出口退稅賬務處理，當月末收到出口退稅。
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（7）18日，購入原材料50噸，每噸不含稅價格2500元，材料已入庫，收到的增值稅專用發(fā)票注明金額125000元，稅額16250元，貨款未付。（8）25日，15日銷售的產品發(fā)生部分退貨，含稅的銷貨款56500元，收到購買方轉來的進貨退出證明單，開具紅字專用發(fā)票，轉賬支付退貨款。（9）本月出口銷售產品折合人民幣1000000元，產品已發(fā)出，款已收到，該產品適用退稅率11%。要求:（1）計算該企業(yè)本月應納或應退增值稅額（2）對上述業(yè)務逐筆進行會計處理，并進行期末增值稅結轉處理
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貨物進項發(fā)票留底，不小心點了退稅，銀行已收到退稅款，退稅的這筆貨物成本已結轉，賬務上具體做那幾筆會計處理分錄，分錄怎么寫
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6）12月18日，乙企業(yè)要求退回本年11月20日購買的10件A產品。該產品銷售單價為2000元，單位銷售成本為1000元，其銷售收入20000元已確認入賬，價款尚未收取。經查明退貨原因系發(fā)貨錯誤，同意乙企業(yè)退貨，并辦理退貨手續(xù)和開具紅字增值稅專用發(fā)票。甲公司收到退回的貨物。（7）12月20日，收到外單位租用本公司辦公用房下一年度租金100000元，款項已收存銀行。請問以上業(yè)務的會計分錄和具體金額怎么做？如果條件不夠，可以只寫會計分錄
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老師你好，增值稅收到的發(fā)票，是不是還沒抵扣的都可以做到待認證進項稅額科目？我公司付了一筆物流費700，因為第一次匯款賬號有誤，所以銀行退回了，第二次匯成功，公司收到對方開具的增值稅發(fā)票，那我這個怎么做會計分錄？銀行回單三張（匯款兩張，退回一張）加一張增值稅發(fā)票？請老師幫我寫一下具體分錄謝謝
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二月份的本月合計這樣寫是不是錯了？二月份借方沒有發(fā)生額直接寫0還是把一月份的余額寫到二月份的？
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老師，一般納稅人收到成本票要按價稅分離之后的稅稅價做成本。那小規(guī)模是不是要按價稅合計的作為成本價？那如果收到一張發(fā)票高于實際付款。那我就按實際付款價入賬就好了是吧？發(fā)票高出的金額我就不管了
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老師，兼職工資做在工資表里面不買社保，有沒有問題，是不是還要簽個合同啊，然后要交個稅的話，個人肯定不想交嘛，那這一部分稅是怎么給個人呢？
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老師，什么樣的企業(yè)可以收承兌匯票呢
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老師你發(fā)的分錄我沒有看懂，1.稅表附表二進項稅額轉出欄顯示進項稅額轉出，總表顯示進項稅額轉出欄2065.64，本年累計進項稅額沒有變，2.該筆成本已經結轉（如何處理）3.稅款已經退回對公賬戶，為什么要紅字未交增值稅
您好，因為繳納的時候是通過未交增值稅，所以退回的時候沖減未交增值稅
是進項稅額，銷項稅額沒變，如果進項稅額轉出紅字未交增值稅會不會銷項稅額有變動
您好，若您通過進項稅轉出處理，結果是一樣的，借銀行存款，貸應交增值稅（進項稅轉出），借未交增值稅（紅字）貸應交增值稅（轉出多交增值稅）（紅字）
庫存商品和成本要做進一步處理嗎
您好，不需要庫存商品和成本處理
謝謝老師
您好，您客氣，非常榮幸能夠給您支持
老師我想問，稅退回來了，為啥成本不用轉出
您好，這部分不退稅也是留抵，也不影響成本
明白了，謝謝老師
您好，您客氣，非常榮幸能夠給您支持