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你好!老師,2020年計(jì)提了欠的地方教育費(fèi)附加,但是計(jì)提金額多了,現(xiàn)在怎么做分錄沖掉多的金額

2022-09-30 12:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-09-30 12:17

你好,原來的計(jì)提分錄可以截圖下嗎

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快賬用戶8817 追問 2022-09-30 12:19

我這邊是從2020年7月開始接手的,7月前的沒有記錄在我這邊,只有一個(gè)期初數(shù)

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齊紅老師 解答 2022-09-30 12:21

一般計(jì)提是這樣子,借:主營業(yè)務(wù)稅金及附加 貸:應(yīng)繳稅費(fèi)--教育費(fèi)附加 --地方教育費(fèi)附加繳納 現(xiàn)在調(diào)整可以做以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶8817 追問 2022-09-30 12:22

應(yīng)該可能是借稅金及附加,貸應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加

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快賬用戶8817 追問 2022-09-30 13:09

怎么做以前年度損益調(diào)整

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齊紅老師 解答 2022-09-30 22:21

借未分配利潤貸前年度損益調(diào)整

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你好,原來的計(jì)提分錄可以截圖下嗎
2022-09-30
你好,你這個(gè)金額只有2分,直接做沖減就可以了
2025-07-11
借:未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)
2025-02-08
借稅金及附加(紅字) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加(紅字)
2021-07-07
學(xué)員你好,你的分錄沒錯(cuò),稅金和附加是損益類科目,月末結(jié)轉(zhuǎn)損益后才會(huì)平的
2021-10-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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