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我們是銷售方,給別人開的發(fā)票做的分錄是 借 銀行存款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費 銷項稅 現(xiàn)在要紅沖(都是當月)應該怎么做分錄?

2022-09-29 17:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-09-29 17:21

你好,當月直接作廢就好了。紅沖的分錄是 借:主營業(yè)務收入 ,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), ?貸:銀行存款

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快賬用戶7534 追問 2022-09-29 17:25

開的是普票,普票只能紅沖不能作廢對吧。 那如果做負數(shù)的話應該怎么做? 借 銀行存款(借方負數(shù)) 貸主營業(yè)務收入(貸方負數(shù)) 銷項稅(貸方負數(shù)) 這樣做對嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-29 17:29

你好,普通發(fā)票當月發(fā)現(xiàn)錯誤,是可以直接作廢的。作廢了就不需要做分錄。 如果做負數(shù)的話,是你提供的那樣處理

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你好,當月直接作廢就好了。紅沖的分錄是 借:主營業(yè)務收入 ,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), ?貸:銀行存款
2022-09-29
借應收賬款負數(shù)貸,主營業(yè)務收入負數(shù)應交稅費、應交增值稅銷項負數(shù)
2022-07-11
你好,上面的分錄,是你開了負數(shù)發(fā)票的嗎?
2021-06-24
同學你好 發(fā)票沖紅,發(fā)票開錯的話只做銷項稅額對沖就行,如果是退款才需要沖銷收稅入 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅82568.81 貸:其他應付款 82568.81 開岀正確發(fā)票時 借:其他應付款 82568.81 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅82568.81
2021-09-08
同學你好,紅沖分錄,借:銀行存款,負數(shù),貸:主營業(yè)務收入,負數(shù),應交稅費-應交增值稅(銷項稅費),負數(shù)。重開的發(fā)票,借:銀行存款,貸:主營業(yè)務收入,應交稅費-應交增值稅(銷項稅費)。
2023-11-15
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