費(fèi)用做收入？去年確認(rèn)了這筆主營業(yè)務(wù)收入啊

你好，去年的費(fèi)用發(fā)票，你的分錄是借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

看一下你的提問，你自己說的。

費(fèi)用就是人員工資

你好，可是你的這個(gè)分錄不對(duì)，你是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，你應(yīng)該是借管理費(fèi)用貸銀行存款才對(duì)。

我們公司是坐代理服務(wù)行業(yè)的，我們收到代理服務(wù)費(fèi)時(shí)做的分錄是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在跨年了客戶要退回部分賬款，我把原來那張發(fā)票全額沖紅，重新開了一張發(fā)票，這個(gè)賬不知道怎么做

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)、 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)， 然后再做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入、 應(yīng)交稅費(fèi)。

好的，謝謝