費用做收入？去年確認(rèn)了這筆主營業(yè)務(wù)收入啊

你好，去年的費用發(fā)票，你的分錄是借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項。

看一下你的提問，你自己說的。

費用就是人員工資

你好，可是你的這個分錄不對，你是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，你應(yīng)該是借管理費用貸銀行存款才對。

我們公司是坐代理服務(wù)行業(yè)的，我們收到代理服務(wù)費時做的分錄是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在跨年了客戶要退回部分賬款，我把原來那張發(fā)票全額沖紅，重新開了一張發(fā)票，這個賬不知道怎么做

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)、 應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)， 然后再做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入、 應(yīng)交稅費。

好的，謝謝