老師好，我們是水電安裝小規(guī)模，清包工，工程都在異地。一個項目會涉及金額大概幾萬的材料費。我們沒有倉庫，也沒有倉庫管理員，材料到了就直接用。請問一下，這種情況，做賬可以不經過原材料嗎？就借工程施工-合同成本-材料費 貸應付賬款

老師，我有個賬務上的問題想請教一下，不知道怎么處理了，我們有一批原材料當時買來，我做了暫估入賬，后來發(fā)票一部分開來，一部分還未開（38萬）這批原材料我們做成成品賣給我們的客戶，后來出現原材料質量問題，做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應商，現在供應商發(fā)票開來賠款的金額直接沖減貨款了（負數180萬）原先未開的那部分票也不開了，我現在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢？

老師，有這樣個問題，我們是建筑業(yè)，營改增之前收到的甲方的工程款后，在對公戶里又轉到我們老板的個人賬戶，分錄是借：其它應付款—借款 貸：銀行存款 但是這些錢轉到老板個人賬戶，因為不懂用來老板買材料和付人工費，這些費用就直接給了材料商和供貨商了，關鍵是他不懂，所以其它應付款一欄中出現了付時， 老師您看我這種情況我怎么辦

郭老師，請問一下:收到合同，借應收賬款 貸預收賬款 實際收工程款時，借預收賬款 貸應收賬款？因為我是按實際收到工程款做主營收入的，我想設置一個科目：工程款。方便核算。這樣的話，要怎么做？ 另外，我想問，采購應付的材料費（因為采購的訂單是分批去購買的，有簽訂合同的，我想把整個合同的采購金額先入賬），正常是借材料費 貸應付賬款。 那我想實際付款時才用材料費這個科目，即借材料費 貸銀存。 所以那個前面的材料費不能用，要不重復了，那采購合同總的材料金額我要怎么做分錄呢？

我們公司接了一個項目A，是做防水雙包工程，但是用的是B家公司的防水資質，用的材料也是B公司的，我們在B公司購買材料直接發(fā)到工地上，每次買材料也是先付款后發(fā)貨，但是一直沒有開票我們，目前項目已經到一定階段了，A項目的總包方結了一筆款到B公司，B公司又用這筆錢來抵我們后期要購買的材料款，目前已經抵了2筆材料款了，現在我這邊要怎么入賬？前期的材料是不是要追B公司開票？后期的材料款不從公賬上走，但還是要做材料的出入庫吧，那對應的材料款在賬面上要怎么處理呢