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上個月有留底稅額 借 應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸 未交增值稅 這個月留底的全部用了,有銷項進項,應(yīng)該怎么做賬,最終算下來要交增值稅的

2022-09-15 09:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-15 09:58

留抵可以不用做賬,本月需要交稅,借:應(yīng)交稅費——銷項稅額 ?貸:???應(yīng)交稅費——進項稅額 應(yīng)交稅費——未交增值稅

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快賬用戶2231 追問 2022-09-15 10:00

銷項進項需要平了?之前學(xué)的是不用平 就留在賬面上

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齊紅老師 解答 2022-09-15 10:03

沒有差額就是你們的未交增值稅

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快賬用戶2231 追問 2022-09-15 10:05

不是我的意思是銷項進項需要反方向沖平?最終要沒有余額?

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齊紅老師 解答 2022-09-15 10:37

對的,要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅,就是這樣的

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留抵可以不用做賬,本月需要交稅,借:應(yīng)交稅費——銷項稅額 ?貸:???應(yīng)交稅費——進項稅額 應(yīng)交稅費——未交增值稅
2022-09-15
借銷項 未交增值稅 貸進項, 然后你的未交增值稅余額就是這個這個月和上一個月的合計。
2024-04-04
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項1000, 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項300, 應(yīng)交稅費未交增值稅700 借應(yīng)交稅費未交增值稅500貸銀行存款。
2022-10-18
不需要做你這個抵扣做借銷項稅額貸轉(zhuǎn)出未交增值稅,這個需要交稅做借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅,
2020-09-15
同學(xué)你好 對的 就是這樣做分錄
2021-03-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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