老師好，我們公司有研發(fā)費(fèi)用，但是要到下個(gè)季度和匯算清繳的時(shí)候才可以加計(jì)扣除，現(xiàn)在要申報(bào)第二季度的企業(yè)所得稅，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除部分怎么做賬務(wù)處理，才可以不多繳稅呢

這個(gè)12月份的賬，研發(fā)費(fèi)用可以只結(jié)轉(zhuǎn)一部分到管理費(fèi)用么，然后按結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用下研究費(fèi)用的金額加計(jì)扣除？因?yàn)槔习宀幌胩潛p這么大，還是要把研發(fā)費(fèi)用科目下的金額全部加計(jì)扣除 2.這個(gè)第四季度企業(yè)所得稅報(bào)表是不是不能填加計(jì)扣除表 要匯算清繳再填寫

老師，匯算清繳已上報(bào)，去年顯示虧損，第一季度企業(yè)所得稅季報(bào)時(shí)就抵扣了，沒交稅，但目前匯算清繳年報(bào)發(fā)現(xiàn)填寫錯(cuò)誤了，怎么辦呀，我正常更改年報(bào)，抵扣的那個(gè)稅是什么時(shí)候補(bǔ)繳上呢

請問老師，因?yàn)榈诙径绕髽I(yè)是虧損的，我就沒有填報(bào)研究費(fèi)用加計(jì)扣除，那么怎么補(bǔ)救？匯算清繳時(shí)可以一并填嗎？

您好我2023年匯算清繳產(chǎn)生的研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除會影響2024年的企業(yè)所得稅嗎？我現(xiàn)在申報(bào)第二季度的企業(yè)所得稅報(bào)表，帶出來彌補(bǔ)以前年度虧損30萬元，但我上年度是盈利的，會因?yàn)?023年的研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除而不用交嗎