興華股份有限公司是從事產(chǎn)品生產(chǎn)的制造業(yè)，該公 司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為17%， 所得稅稅率為25%，原材料采用計劃成本進行核算， 壞賬準備以應(yīng)收賬款余額為計提基礎(chǔ)。2016年除固 定資產(chǎn)減值準備導(dǎo)致固定資產(chǎn)賬面價值與其計稅基礎(chǔ)存在可抵扣暫時性差異外，其他資產(chǎn)和負債項目的賬面價值均等于其計稅基礎(chǔ)(公司只發(fā)行1000000普通股）
你好，具體問題是什么
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華為公司按照稅法規(guī)定確定的應(yīng)交所得額為1500萬元，適用的所得稅稅率為25%。該公司交易性金融資產(chǎn)產(chǎn)生300萬元的應(yīng)納稅暫時性差異，預(yù)計負債產(chǎn)生90萬元的可抵扣暫時性差異。該遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所稅負債不存在期初余額,其他資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎(chǔ)不存在差異，也不存在可抵扣虧損和稅款抵減。編制會計分錄
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興華股份有限公司是從事產(chǎn)品生產(chǎn)的制造業(yè)，該公 司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為17%， 所得稅稅率為25%，原材料采用計劃成本進行核算， 壞賬準備以應(yīng)收賬款余額為計提基礎(chǔ)。2016年除固 定資產(chǎn)減值準備導(dǎo)致固定資產(chǎn)賬面價值與其計稅基礎(chǔ)存在可抵扣暫時性差異外，其他資產(chǎn)和負債項目的賬面價值均等于其計稅基礎(chǔ)(公司只發(fā)行1000000普通股）
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1．假設(shè)甲公司20x0年1月1日以每股市價10元、每股面值1元的本公司股份90萬股，以吸收合并的方式購買乙公司的全部資產(chǎn)。該項合并為非同一控制下的企業(yè)合并。當(dāng)日，乙公司的資產(chǎn)只有庫存商品和固定資產(chǎn)兩項，且沒有任何負債。庫存商品的賬面價值為80萬元，公允價值為100萬元；固定資產(chǎn)的賬面價值為700萬元，公允價值為800萬元。假定按會計準則規(guī)定，所取得的資產(chǎn)需要按公允價值入賬，而稅法要求按存貨和固定資產(chǎn)的原賬面價值作為計稅基礎(chǔ)。所得稅稅率為25%。假定甲公司所取得的乙公司的庫存商品全部在20x0年出售，會計與稅法對定資產(chǎn)均采用平均年限法，按10年計提折舊，不考慮殘值。20x0年與20x1年甲公司的稅前利潤均為600萬元，且未產(chǎn)生會計與稅法之間的其他差異。在資產(chǎn)負債表債務(wù)法下，對于企業(yè)合并中所取得的資產(chǎn)、負債的入賬價值與計稅基礎(chǔ)之間的差額，需要考慮其所得稅影響。請計算20x0年的應(yīng)納稅所得額為(）萬，20x0年所得稅費用為(）萬。20x1年應(yīng)納稅所得額為(）萬，20x1年所得稅費用為(）萬
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現(xiàn)在呢 您看看
期末余額表怎么做！
首先，你把業(yè)務(wù)分錄做出來 然后期初+-分錄里面數(shù)據(jù)，得出期末數(shù)據(jù)
有點難搞
這么多，我全部幫你寫分錄不現(xiàn)實 你可以按前面說的做出來，然后拿不準發(fā)過來檢查
好 那我不會的分錄可以問您嗎
可以的，你先把可以做的做了
好的 謝謝
不客氣，祝你工作愉快