老師 您好 我現(xiàn)在計提10月得工資 公積金 社保 這樣做分錄正確嘛 借：管理費用-工資3600 管理費用-社保（單位繳納部分）586.11 管理費用-公積金（單位繳納部分）180 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 3600 應(yīng)付職工薪酬-社會保險費586.11 應(yīng)付職工薪酬-公積金 180

老師計提社保分錄（單位部分）借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬社保 繳納社保（單位+個人）借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 可是計提的時候和實際繳納的個人部分如何做賬呢

支付5月社保費，因某種原因社保費是員工去前臺繳納，現(xiàn)在要做費用報銷，請問如何做分錄 5月社保費單位繳納金額:849.18，個人繳納382.01，合計繳納金額:1231.19 計提5社保費分錄 借:管理費-社保費:849.18 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保費:849.18

老師，請問，當(dāng)月工資下月發(fā)放，當(dāng)月社保當(dāng)月繳納，怎么做分錄？是不是 計提并繳納當(dāng)月社保， 借：管理費用-社保費單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費單位部分 其他應(yīng)收款-社保個人部分 貸：銀行存款。 計提工資 借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬應(yīng)發(fā)數(shù)

一、若是當(dāng)月計提工資、社保、公積金，下月發(fā)上月工資，繳納上月社保、公積金，先計提工資、社保時、公積金，①計提時：借管理費用-職工薪酬（按應(yīng)發(fā)數(shù)）借管理費用-社保費（單位部分）/公積金（單位部分） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-社保費（單位部分）/公積金（單位部分）②發(fā)放工資時：借應(yīng)付職工薪酬-工資 （是應(yīng)發(fā)數(shù)）貸其他應(yīng)付款-社保+公積金個人部分 貸銀行存款（實發(fā)數(shù)）③繳納社保費公積金時：借應(yīng)付職工薪酬-社保費（單位部份）/公積金（單位部分）借其他應(yīng)付款-社保個人部分/公積金個人部分 貸銀行存款（實交社保），這種對嗎？二、若是當(dāng)月計提當(dāng)月工資、社保公積金，當(dāng)月繳納社保公積金，下月發(fā)上月工資，這種情況如何記賬？