你的留底稅額你體現(xiàn)在哪個(gè)科目的呢？

沒有體現(xiàn)，現(xiàn)在賬面上只有未交增值稅有余額和附加稅。留抵稅額是在稅務(wù)局附表5上面。我好急，要結(jié)賬

首先如果說你有留底稅額，你必須要看一下你賬上他是在哪個(gè)科目去體現(xiàn)，你光是申報(bào)表體現(xiàn)，你賬上沒有體現(xiàn)，那就是你申報(bào)表和賬上不一致，你根本就沒辦法去結(jié)賬。

你首先要去查一下原因，這個(gè)申報(bào)表上有這個(gè)數(shù)據(jù)，為什么你暫時(shí)沒有看，到底是哪邊是錯(cuò)誤的，然后再進(jìn)行處理。

我上期有留抵，這期銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，也要交稅，申報(bào)減了留抵還有要交，但是我賬面沒有數(shù)據(jù)

之前是進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)

那就是你賬上做錯(cuò)了呀。那你看一下你之前的賬是怎么做的，是哪些科目錯(cuò)了？然后再對(duì)應(yīng)的去調(diào)整。

那如果說你本身有留底的話，你的未交增值稅他應(yīng)該是借方余額才對(duì)。

我7月份接手的時(shí)候，只有進(jìn)項(xiàng)稅額有貸方余額，其他都沒有余額。 但是我8月份報(bào)稅的時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)還是大于銷項(xiàng)就有加計(jì)抵減的留抵， 原來剩余的增值稅留抵我就沒有管它

Na那里應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)科目，你現(xiàn)在的余額是借方還是貸方？

未交增值稅貸方余額

那就說明你賬上根本就沒有留底的體現(xiàn)。那就是你之前的賬做錯(cuò)了，你要去查一下，看是從哪個(gè)月開始錯(cuò)了，那么錯(cuò)的那一部分，他是放到什么科目里面去了，現(xiàn)在對(duì)應(yīng)的去調(diào)整。

現(xiàn)在賬面我看到的是，上月應(yīng)交稅是1萬，本月銀行存款就交了1萬的稅，但是申報(bào)的時(shí)候可流轉(zhuǎn)下期抵扣留抵稅額又減了這1萬

那你是不是你的申報(bào)表上是不是填錯(cuò)了呀，按照你這種情形，你上一個(gè)月欠1萬，交1萬的話，那你就不存在說有多抵扣的，留抵稅額呀。

就是現(xiàn)在對(duì)于你這種情況，你的處理思路的，你要去區(qū)分到底是你的賬是對(duì)的，還是你申報(bào)表是對(duì)的。那如果說申報(bào)表是對(duì)的，就是你賬做錯(cuò)了，你就去查之前的錯(cuò)誤在。如果說是你的申報(bào)表是錯(cuò)的，那你就去跟著你之前的申報(bào)表。

31796.29就是4月新增的可以留抵的，另一張圖就是8月的數(shù)據(jù)。

給我照兩張圖片，我也沒辦法幫你判定你到底是哪邊是錯(cuò)誤的呀。

現(xiàn)在需要你自己去查看你的申報(bào)表和你的賬，看到底哪邊是對(duì)的，哪邊是錯(cuò)的。

3933.53是可以直接抵減增值稅的還是附加稅？