老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

老師，20年12月份采購的貨物貨物已到，票在發(fā)票認證平臺查到已開，但沒有拿到發(fā)票我做了借:預付賬款貸:銀行存款，1月份拿到發(fā)票借:庫存商品應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸:預付賬款，這樣做對嗎？

老師，20年12月份采購的貨物貨物已到，票在發(fā)票認證平臺查到已開，但沒有拿到發(fā)票我做了借:預付賬款貸:銀行存款，1月份拿到發(fā)票借:庫存商品應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸:預付賬款，這樣做對嗎？

老師，請問下當月貨已到倉庫，對方未開具發(fā)票，那我當月暫估庫，我看學堂都是 先借：庫存商品，貸：應付賬款 暫估款，第二個月發(fā)票到了再紅沖這筆分錄。 我的做法是當月貨到未開票，借庫存商品（未稅部分），貸應付賬款（未稅部分），第二個月發(fā)票到了，再借應交增值稅-進項稅額，貸應付賬款（進項稅額金額），這樣可以嗎

付款 借：預付賬款 602030 貸：銀行存款602030 收到發(fā)票 借：庫存商品/應交增值稅進項44702 貸：預付賬款 44702 收到退貨款 借：銀行存款562025 貸：預付賬款562025 然后我跨年認證以后申請了沖紅4697。這張票銷售方開過來以后 我怎么入賬，因為現(xiàn)在是預付賬款貸方余額是4697。我做進項稅轉出和庫存商品。都會導致預付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄