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總賬跟明細賬怎么核對

2022-08-27 14:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-08-27 14:58

明細賬和總賬,主要是把明細賬的明細科目合計和總賬合計進行核對,如銀行存款總賬,要和銀行存款下的如有基本戶一般戶加起來的總金額核對,庫存的總賬等于明細賬里各個庫存明細的合計。 總賬和報表,一般看著報表和總賬的余額進行核對。

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快賬用戶3754 追問 2022-08-27 15:00

總賬余額是不是就是科目余額表的余額?

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齊紅老師 解答 2022-08-27 15:01

學員您好,是的,對的

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明細賬和總賬,主要是把明細賬的明細科目合計和總賬合計進行核對,如銀行存款總賬,要和銀行存款下的如有基本戶一般戶加起來的總金額核對,庫存的總賬等于明細賬里各個庫存明細的合計。 總賬和報表,一般看著報表和總賬的余額進行核對。
2022-08-27
明細賬和總賬,主要是把明細賬的明細科目合計和總賬合計進行核對,如銀行存款總賬,要和銀行存款下的如有基本戶一般戶加起來的總金額核對,庫存的總賬等于明細賬里各個庫存明細的合計。 總賬和報表,一般看著報表和總賬的余額進行核對。
2022-08-27
準備階段:

確保所有與應(yīng)收賬款相關(guān)的數(shù)據(jù)都已完整錄入系統(tǒng)。
準備好需要核對的總賬和明細賬資料。
總賬與明細賬的核對:

首先核對總賬與明細賬中的應(yīng)收賬款總額是否一致。如果不一致,需要進一步查找原因。
逐筆核對明細賬中的應(yīng)收賬款記錄,確保每一筆交易都與總賬中的記錄相符。
與客戶對賬單的核對:

定期向客戶發(fā)送對賬單,要求客戶確認并返回。
將對賬單上的金額與客戶的實際欠款進行核對,如有差異,及時與客戶溝通并調(diào)整。
2024-10-25
你好,首先核對明細賬和總賬的余額是不是一致。如果不一致,需要根據(jù)明細賬,逐個核對原始的記賬憑證
2024-03-12
您好, 結(jié)賬是為了總結(jié)某一個會計期間內(nèi)的經(jīng)濟活動的財務(wù)收支狀況,據(jù)以編制財務(wù)會計報表,而對各種賬簿的本期發(fā)生額和期末余額進行的計算總結(jié)。企業(yè)的結(jié)賬工作,一般在月末或年底進行
2023-12-24
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