接手的賬務(wù)，以前建賬之前有筆貸方余額的應(yīng)付職工薪酬100000，這個計提時肯定入管理費用了，但管理費用每月肯定都入本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)了，我問老板說不欠任何人工資，所以要將這個數(shù)據(jù)調(diào)入營業(yè)外收入，分錄咋寫老師，這事遺留四年了，直接借應(yīng)付職工薪酬貸營業(yè)外收入，還是先借應(yīng)付職工薪酬紅字貸管理費用

應(yīng)付職工薪酬累積帶薪缺勤，當(dāng)年計提工資了，第二年年度報告之前工資有變動。在調(diào)整的時候是不是將管理費用轉(zhuǎn)入留存收益。教材上沒提說過，但是我很好奇。

老師你好，我們公司，工資計提管理費用少計提了，應(yīng)付職工薪酬和個人社保都少了，我現(xiàn)在影響以前年度損益調(diào)整，是不是把管理費用改為以前年度損益調(diào)整這么做分錄，然后在將以前年度損益調(diào)整計入利潤分配未分配利潤，匯算清繳的時候有沒有影響

老師:你好！ 請問匯算清繳5050表可以不填嗎？我們之前是代賬公司做賬，前兩年的匯算清繳都沒有填這張表。 代賬公司之前都沒有計提勞務(wù)費，發(fā)放時: 借:應(yīng)付工資–勞務(wù)費 貸:銀行存款/現(xiàn)金 有成本票后: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付工資–勞務(wù)費。 之前缺成本票，很多勞務(wù)費沒有歸集成本，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)。由于工程款只結(jié)算了一部分， 我現(xiàn)在要是納稅調(diào)減，那利潤就成負(fù)數(shù)了，我能不能匯算清繳不調(diào)整，到2023年再結(jié)轉(zhuǎn)成本時調(diào)整呢？

老師:你好！ 請問匯算清繳5050表可以不填嗎？我們之前是代賬公司做賬，前兩年的匯算清繳都沒有填這張表。 代賬公司之前都沒有計提勞務(wù)費，發(fā)放時: 借:應(yīng)付工資–勞務(wù)費 貸:銀行存款/現(xiàn)金 有成本票后: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付工資–勞務(wù)費。 之前缺成本票，很多勞務(wù)費沒有歸集成本，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)。由于工程款只結(jié)算了一部分， 我現(xiàn)在要是納稅調(diào)減，那利潤就成負(fù)數(shù)了，我能不能匯算清繳不調(diào)整，到2023年再結(jié)轉(zhuǎn)成本時調(diào)整呢？