學(xué)員你好 這個是因為投資性房地產(chǎn)按照公允價值模式計量 ,但是稅法上不承認(rèn),要按年度計提折舊。因為是5月底轉(zhuǎn)化模式,所以這就差異是7個月的,七個月折舊=300/20/12*7=8.75? 計稅基礎(chǔ)=285-8.75=276.25? ,賬面價值=400? ?差額=400-276.25=123.75? 對應(yīng)遞延所得稅負(fù)債=30.94? 需要調(diào)整差額=30.94-28.75=2.19? 這個影響應(yīng)交稅費 所以計入所得稅費用。
老師 這個插直法怎么算的啊 最后一步0.07=0.071 7是什么意思
答案,g最后那是什么意思
合并日 最后面抵銷是什么意思 8400怎么計算出來的
老師,能給我講一下最后一步分錄是什么意思嗎?最后一步我沒明白!
答案解析中最后注意的那句話是什么意思
先是忘記了安卓下載密碼,嘗試多種方法無效?后來又嘗試恢復(fù)出廠設(shè)備了,結(jié)果什么都沒有了,要激活碼,激活碼也忘記了?怎么辦
老師,四月份我們并網(wǎng)柜收到發(fā)票并做入庫分錄了,沒有銷售出去但是月底的時候這個并網(wǎng)柜結(jié)轉(zhuǎn)成本了,是不是不對,現(xiàn)在該怎么改
添加辦稅人員,開票員,點擊確定后,出來的二維碼是法人掃碼嗎
老師,你好,新成立的公司半年了還沒有及時到稅務(wù)局辦理稅務(wù)登記,且已經(jīng)有資金流入銀行賬戶,這種情況現(xiàn)在辦理稅務(wù)登記會著罰款或者其他什么處罰嗎
老師,四月份我們并網(wǎng)柜收到發(fā)票并做入庫分錄了,沒有銷售出去但是月底的時候這個并網(wǎng)柜結(jié)轉(zhuǎn)成本了,是不是不對,現(xiàn)在該怎么改
老師,發(fā)票既有貨款又有服務(wù)費,我轉(zhuǎn)賬是 時應(yīng)該怎么備注
老師,同一公司同時開展外貿(mào)出口和生產(chǎn)出口可以嗎?
材料供應(yīng)商給我們開13點專票收10點,然后開普票的話就不收稅點,我們是一般納稅人,怎么計算合適不合適
我們公司幫個體戶代銷,就是我們幫他賣掉1輛車,開了票給終瑞,錢進(jìn)我們公司然后扣除稅費等返款給他,這種怎么做帳?
商務(wù)部沒有稅號發(fā)票可以開具嗎?
28.75已經(jīng)考慮了遞延所得稅負(fù)債了,怎么還要考慮呢?
我們調(diào)整差額呀,公允價值和賬面價值的差額還是存在的,所以是在這個的基礎(chǔ)上新增的2.19,基本對應(yīng)著的就是7個月折舊產(chǎn)生的差異 ,即8.75*25%=2.19