老師，我有這么一個(gè)問(wèn)題：我們公司承接了一個(gè)鋼結(jié)構(gòu)安裝的工程，然后我們分包了出去，承包單位是一個(gè)勞務(wù)派遣公司，9月25日發(fā)包單位付款，付了80萬(wàn)，拿錢的前提是：1.我們公司與所有務(wù)工人員簽定的勞動(dòng)合同（ 發(fā)包單位給的樣本）2.所有勞務(wù)人員的工資表，銀行卡 3.發(fā)票 我們付給勞務(wù)公司哪能有80萬(wàn)，為了拿回這80萬(wàn)我們到處找人，做工資表，簽合同。錢是拿回來(lái)了，可我們的帳怎么處理呢。我想了三個(gè)方案：方案1.把這些勞務(wù)人員全當(dāng)成勞務(wù)公司的人，然后讓他們出個(gè)代付款證明，付款證明就是工資表和發(fā)包單位付工資流水。 方案2.讓勞務(wù)人員開(kāi)發(fā)票。老師我的問(wèn)題是：1.哪個(gè)方案處理從有利于企業(yè)應(yīng)對(duì)稅務(wù)等部門檢查有利，還是兩個(gè)方案都不好，您有更好的建議。2.勞務(wù)派遣合同上是不是應(yīng)該注明怎么結(jié)算，這樣的合同結(jié)算是定好每個(gè)人多少錢，還是規(guī)定好干完多少平米的活，每平米多少錢？

老師好！我們能源公司，是2020年和A企業(yè)簽訂了一項(xiàng)合同，就是我們幫A企業(yè)遞交用電補(bǔ)貼等流程簽約，企業(yè)享受了國(guó)家每個(gè)月的用電補(bǔ)貼款后，和我們A企業(yè)4.6分成的，我們公司開(kāi)票過(guò)去，A企業(yè)收到國(guó)家的用電補(bǔ)貼后，就轉(zhuǎn)分給我們。我們開(kāi)了10萬(wàn)的票后，其實(shí)A對(duì)方是有收到國(guó)家補(bǔ)貼的，就是一直沒(méi)給我們付，到最后只付了2萬(wàn)，之后就沒(méi)再支付了，我們稅也交了，找對(duì)方，對(duì)方就說(shuō)公司倒閉了，那這8萬(wàn)的應(yīng)收款怎么處理呢？

老師，我是一般納稅人，公司主營(yíng)電梯銷售、維保和安裝業(yè)務(wù)，現(xiàn)在有一項(xiàng)業(yè)務(wù)是有三方:開(kāi)發(fā)商、施工方和銷售電梯的公司我方，我公司同施工方簽訂電梯購(gòu)銷安裝協(xié)議，我方給施工方開(kāi)具13%的電梯專票，施工方給開(kāi)發(fā)商開(kāi)具9%的工程款發(fā)票，施工方要扣我3%的管理費(fèi)和2.5%的所得稅，將來(lái)會(huì)返我10%的稅點(diǎn)，請(qǐng)問(wèn)這樣做合理嗎？這筆業(yè)務(wù)要怎么理解?可以舉例說(shuō)明一下嗎？扣管理費(fèi)和所得稅稅點(diǎn)及返稅點(diǎn)這些先后順序怎么操作我公司最合理?謝謝老師

@郭老師，郭老師，郭老師，我公司簽了一個(gè)電梯安裝工程，同時(shí)簽了拆除舊電梯收購(gòu)合同，拆除舊電梯收購(gòu)合同約定款項(xiàng)不支付對(duì)方，直接從對(duì)方安裝電梯合同中扣減費(fèi)用，這個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么處理？

1．梅蘭電器公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2020年11月有關(guān)涉稅事項(xiàng)如下：（3）梅蘭電器在銷售商品的過(guò)程中，同時(shí)出租包裝物給龍興公司，包裝物的實(shí)際成本為1000元，收到租金339元，押金1200元，款項(xiàng)為現(xiàn)金支付。（4）梅蘭電器為擴(kuò)大規(guī)模，根據(jù)合同規(guī)定，以企業(yè)生產(chǎn)的50臺(tái)空調(diào)對(duì)蘇寧易購(gòu)進(jìn)行投資，50臺(tái)空調(diào)不含稅售價(jià)為260000元。（5）將5月購(gòu)入的辦公用不動(dòng)產(chǎn)用于職工食堂，購(gòu)入時(shí)不動(dòng)產(chǎn)價(jià)格5000000元，增值稅額為450000元。該不動(dòng)產(chǎn)采用直線法折舊，使用年限為20年，凈殘值率為0。（6）將電壓鍋100件（每件成本700元，不含稅對(duì)外售價(jià)1000元）無(wú)償贈(zèng)送給關(guān)系單位。（7）購(gòu)買電熱毯100件（成本10500元，含運(yùn)費(fèi)500元）發(fā)放給職工，作為集體福利。（8）與青年旅行社簽訂經(jīng)營(yíng)租簽訂經(jīng)營(yíng)租賃合同。合同約定向青旅出租10臺(tái)空調(diào)，租期10個(gè)月，租賃開(kāi)始日為2021年1月1日，同時(shí)還約定在2020年11月25日向梅蘭電器一次性支付全額租金當(dāng)日，梅蘭電器收到青旅支付的不含稅租金10000元和相應(yīng)稅款。要求對(duì)11月份梅蘭電器上述相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理