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會(huì)計(jì)年末和月末要做那些賬務(wù)處理

2022-08-11 15:39
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-11 15:43

你好,月未計(jì)提工資,借:管理費(fèi)用??貸:應(yīng)付職工薪酬,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅??貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,計(jì)提附加稅,借:稅金及附加??貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅等,結(jié)轉(zhuǎn)損益,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入??貸:本年利潤(rùn)??借:本年利潤(rùn)??貸:成本費(fèi)用類(lèi)科目,年末,借:本年利潤(rùn)??貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

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你好,月未計(jì)提工資,借:管理費(fèi)用??貸:應(yīng)付職工薪酬,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅??貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,計(jì)提附加稅,借:稅金及附加??貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅等,結(jié)轉(zhuǎn)損益,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入??貸:本年利潤(rùn)??借:本年利潤(rùn)??貸:成本費(fèi)用類(lèi)科目,年末,借:本年利潤(rùn)??貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2022-08-11
做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到未分配利潤(rùn) 即可
2024-01-09
你好,計(jì)提折舊攤銷(xiāo)工資,稅金等。
2022-07-07
您好,是相同的,年末更注意是否跨期
2021-10-29
你好,結(jié)轉(zhuǎn)完損益之后借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn),如果是虧損的,上面的分錄不變,金額是負(fù)數(shù)。
2022-01-26
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