總公司給員工發(fā)工資分錄 借：其他應(yīng)收款-分公司名稱 貸：銀行存款 分公司抵消分錄 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-總公司名稱 其他應(yīng)付款-五險(xiǎn)一金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅

總公司其他應(yīng)收款和分公司其他應(yīng)付款如何做抵消呢？我們公司做服務(wù)的員工在全國(guó)各地沒(méi)有固定辦公城市，分公司沒(méi)有業(yè)務(wù)也沒(méi)有任何其他收入，只是方便在他們當(dāng)?shù)亟o他們交五險(xiǎn)一金才開(kāi)的非獨(dú)立核算分公司。

你好，直接做借其他應(yīng)付款貸其他應(yīng)收款就可以

用什么做原始憑證呢？分公司沒(méi)業(yè)務(wù)不開(kāi)票沒(méi)有錢。還不了錢給總公司。

你好，你這是合并報(bào)表，是內(nèi)部使用的，不用付單據(jù)

好的，那意思是1還是2。1.個(gè)別報(bào)表就掛賬，在做合并報(bào)表是直接加減。2.在個(gè)別報(bào)表每個(gè)月末做一筆往來(lái)抵消分錄？

您好，個(gè)別報(bào)表里不不動(dòng)，只是匯總報(bào)表里要做抵消分錄

總公司做抵消分錄，分公司不用動(dòng)？

你好，總公司的單獨(dú)報(bào)表也不用動(dòng)，只是匯總報(bào)表需要?jiǎng)?

匯總報(bào)表只是表格相抵，那就是直接在表格里面相加減是吧？