那按照老師的意思是到2021年底待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額還有借方余額，這個年底借方有余額有關(guān)系嗎

這個年底借方有余額沒有關(guān)系的

那老師為什么2021年會計(jì)分錄寫成 借：原材料 30 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 3.9 貸：銀行存款 33.9

沒有勾選 不做應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? ?應(yīng)該計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額? 會計(jì)用的科目不合適

那老師勾選了，不是納稅申報(bào)表就會自動出進(jìn)項(xiàng)稅額的嗎。勾選了不是自動會匹配到納稅申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅額的數(shù)據(jù)的嗎

那勾選了，也可以待抵扣稅額的嗎

請問您21年有沒有勾選呢 勾選后也在進(jìn)項(xiàng)稅額科目體現(xiàn)? 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是輔導(dǎo)期納稅人使用的 正常的單位不用這個會計(jì)科目的

老師的意思是勾選了就一定借，進(jìn)項(xiàng)稅額，我都沒有報(bào)過一般納稅人的稅，我知道，小規(guī)模納稅人是納稅申報(bào)表上是自動生成的銷項(xiàng)稅額，如果是勾選了進(jìn)項(xiàng)是不是也會自動生成進(jìn)項(xiàng)稅額的金額呢

小規(guī)模納稅人沒有進(jìn)項(xiàng)稅額啊

老師的意思是勾選了就一定借，進(jìn)項(xiàng)稅額，如果是勾選了進(jìn)項(xiàng)是不是自動生成進(jìn)項(xiàng)稅額的金額呢

勾選了進(jìn)項(xiàng)是自動生成進(jìn)項(xiàng)稅額的金額 在副表二體現(xiàn)

我似乎明白了，所謂的我們公司會計(jì)做賬用的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，其實(shí)就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，因?yàn)橐坏﹉勾選就是直接體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額，直接就是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，只是我們會計(jì)做賬比較隨意，習(xí)慣性用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，其實(shí)勾選了就是直接體現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額，就是沒勾選就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，勾選了就不存在待抵扣，只有輔導(dǎo)期才是待抵扣是吧

另一個問題。那如果輔導(dǎo)期的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，不也是勾選了，輔導(dǎo)期的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，是怎么做到勾選了，在副表二的進(jìn)項(xiàng)稅額的金額不也在表中自動生成了。那做成待抵扣就是等于副表二的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有金額，是不是意味著表中自動生成的進(jìn)項(xiàng)金額人為的改動為金額零，那就做一筆待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額了是吧。那就是說進(jìn)項(xiàng)稅額副表二可以改金額。那回到剛剛的問題，如果進(jìn)項(xiàng)稅額自動生成的可以改金額。那我們會計(jì)就自己改金額，然后不也可以待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額了嗎。我感覺我好矛盾了

勾選了就是直接體現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額，就是沒勾選就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，勾選了就不存在待抵扣，只有輔導(dǎo)期才是待抵扣 是的?

那個納稅申報(bào)表自動生成的進(jìn)項(xiàng)稅額或者銷項(xiàng)稅額，可以手動改了數(shù)字，然后在寫過憑證嗎，可以手動改那個生成的數(shù)字嗎