老師我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會(huì)計(jì)的賬，他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會(huì)差這么多，因?yàn)槲覀兠總€(gè)月都是正常繳稅，按道理不會(huì)出錯(cuò)，每個(gè)月就是開多少發(fā)票算多少銷項(xiàng)，抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就算多少進(jìn)項(xiàng)，并且進(jìn)項(xiàng)票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項(xiàng)就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個(gè)應(yīng)收賬款，這樣的話銷項(xiàng)稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個(gè)這個(gè)壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個(gè)銷項(xiàng)？求老師解惑，感謝

老師好，請幫個(gè)忙，我家食品生產(chǎn)公司小規(guī)模納稅人，0稅率。金蝶軟件記賬，成立半年左右。公司采購的原材料原會(huì)計(jì)都直接記在了生產(chǎn)成本里了。產(chǎn)成品也沒有庫存，生產(chǎn)多少不知道，用料多少不知道。所以我只能把生產(chǎn)成本里的原材料都算進(jìn)去?，F(xiàn)在有如下數(shù)據(jù)，主營業(yè)務(wù)成本：鴨蛋6248元，煎餅590.4.雞蛋6794元，白糖4108元。生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本7837元，輔助生產(chǎn)成本23705元，主營業(yè)務(wù)收入面包1261，粽子66720元，小程序平臺(tái)1846.2,元，煎餅1030，鴨蛋12784元，雞蛋9006元，白糖4108元。營業(yè)外收入：1691元。其中鴨蛋，煎餅，雞蛋，白糖是庫存商品，我們外購的，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售費(fèi)用。粽子和面包是我們自己生產(chǎn)的。我是會(huì)計(jì)小白一個(gè)，月末結(jié)賬這塊我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？還請老師詳細(xì)指導(dǎo)。借貸方向金額。必感謝，感謝老師不吝賜教！

老師，我們是行政單位，有食堂，去年把應(yīng)該記到A食堂的采購食品記到B食堂了，期末也都結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，我知道怎么調(diào)整科目，但我不知道怎么調(diào)結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證。

老師你好，我家是去年10月份成立的，前會(huì)計(jì)23年一月份再報(bào)22年企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候報(bào)的虧損是14萬多，我們22年沒有收入，他賬上有研發(fā)支出40多萬，和工程施工5萬多，沒有結(jié)轉(zhuǎn)，我的前任會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候把他的沒結(jié)轉(zhuǎn)的都給結(jié)轉(zhuǎn)了，我們23年到3月份季報(bào)的時(shí)候是盈利的，也交企業(yè)所得稅了，現(xiàn)在導(dǎo)致我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是60多萬，賬和表不相符了，我還沒有做去年的企業(yè)所得稅匯算清繳，我應(yīng)該怎么給他整平呢？是匯算的時(shí)候調(diào)減嗎？把那50多萬調(diào)減嗎？不知道我這么說老師能明白不？

老師你好，我家是去年10月份成立的，前會(huì)計(jì)23年一月份再報(bào)22年企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候報(bào)的虧損是14萬多，我們22年沒有收入，他賬上有研發(fā)支出40多萬，和工程施工5萬多，沒有結(jié)轉(zhuǎn)，我的前任會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候把他的沒結(jié)轉(zhuǎn)的都給結(jié)轉(zhuǎn)了，我們23年到3月份季報(bào)的時(shí)候是盈利的，也交企業(yè)所得稅了，現(xiàn)在導(dǎo)致我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是60多萬，賬和表不相符了，我還沒有做去年的企業(yè)所得稅匯算清繳，我應(yīng)該怎么給他整平呢？是匯算的時(shí)候調(diào)減嗎？把那50多萬調(diào)減嗎？不知道我這么說老師能明白不？