今年5月份我紅沖了去年12月的一張發(fā)票，做的賬務(wù)處理是圖片上面那個(gè)。重開(kāi)的是下面的那張，去年是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人，現(xiàn)在開(kāi)出的是13%的票，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為負(fù)的了，今年還沒(méi)有發(fā)生銷(xiāo)售，這個(gè)季度的所得稅怎么報(bào)？

老師，你好！客戶(hù)有兩家公司，互相開(kāi)票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開(kāi)給一般納稅人的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問(wèn)題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開(kāi)的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開(kāi)的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

老師，你好！客戶(hù)有兩家公司，互相開(kāi)票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開(kāi)給一般納稅人的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問(wèn)題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開(kāi)的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開(kāi)的服務(wù)類(lèi)的專(zhuān)票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

個(gè)人獨(dú)資核定征收企業(yè)這個(gè)月因?yàn)榧t沖2021.4季度1%稅率普票又重新開(kāi)具一樣的發(fā)票（由于之前開(kāi)票員是管理員現(xiàn)在改成名字），紅沖當(dāng)時(shí)沒(méi)有繳納增值稅，繳納個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅，目前代理記賬公司說(shuō)要更正21年個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅，放棄繳納的個(gè)人經(jīng)營(yíng)稅金，然后今年新重新開(kāi)具的這張發(fā)票要再次繳納個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅，這合理嗎？

小規(guī)模，自然人獨(dú)資企業(yè)，去年開(kāi)了普通發(fā)票，去年繳納了稅款，今年這筆發(fā)票需要紅沖，但是去年繳納了個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得，今年紅沖這筆錢(qián)能退回來(lái)嗎？今年沒(méi)有開(kāi)過(guò)發(fā)票，需要更正21年的個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得嗎還是只能申報(bào)在22年的個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得