您好,這個是需要分攤的,需要
老師 您好~我們公司是既有研發(fā)生產(chǎn)軟件又有研發(fā)生產(chǎn)硬件的企業(yè),現(xiàn)在涉及到軟件產(chǎn)品增值稅即征即退問題,第一次備案需填寫軟件產(chǎn)品無法劃分進行稅額分攤方式備案表,這個是指什么意思呢?什么情況下進項稅額才無法劃分呢?是選擇實際成本分攤還是銷售收入比例計算方法好些呢?如果不存在進項稅額無法分攤的情況還需要填這個表嗎?
我司享受嵌入式軟件增值稅即征即退政策。 9月有開出嵌入式軟件發(fā)票,因當月沒有房租水電費的發(fā)票,所以沒有進項稅額公攤。 現(xiàn)10月只有開出硬件發(fā)票無軟件發(fā)票,但是有房租水電費的進項發(fā)票過來,那請問這個需要分攤進項嗎?
我們是軟件制造業(yè),但是對于即征即退增值稅的進項那些需要分攤有點疑問,像我們公司為項目的施工費用,需要分攤嗎
老師,我們公司是制造業(yè)公司,8月份發(fā)生有即征即退業(yè)務,是嵌入式軟件的,然后我再申報8月份增值稅時,按照分攤比例算出來的結果是,申報表一般項目,出現(xiàn)進項大于銷項,有133萬的留抵稅,即征即退項目要交增值稅160萬,現(xiàn)在我有以下幾個問題點,1.這個133萬的留抵稅我可以申請退稅嗎?2.如果我申請留抵稅退稅的話,后面我還能在申請160萬的即征即退項目的退稅嗎?3如果我不申請進項留抵退稅,我想抵9月份的銷項稅的話,可以抵嗎,抵了之后可以申請即征即退項目的稅嗎
老師,請問當期認證抵扣的進項稅額中,哪些類型的費用是要作為增值稅即征即退的進項稅額呢?(我們已經(jīng)是即征即退的企業(yè)了,現(xiàn)在要問的是申報時,哪些要作為軟件的進項,比如稅局有規(guī)定說租金要分攤一部分到軟件的進項)
購進存貨時部分沒有發(fā)票,用白條(20萬)抵,并用樂移動動平均法計算結轉了銷售成本,所得稅匯算時如何調增?是要扣除20萬重新計算銷售成本并將與原來的銷售成本差額調增嗎?
所得稅匯算清繳時提示營業(yè)收入跟增值稅報表不一致。這個該怎么處理啊
老師你好!事業(yè)單位醫(yī)療行業(yè),財務會計本年盈余-醫(yī)療盈余年末結轉到哪個科目
24年12月工資忘記計提,我在2025年1月直接補計提到管理費用里了,這樣賬務處理有沒有風險
增發(fā)新股為什么不是風險對沖,而是風險轉移?
老師,我們是一般納稅人事旅游行業(yè)實行差額征收,24年有筆成本發(fā)票80萬收到了,由于疏忽,25年5月才發(fā)現(xiàn),可以直接做到25年的成本里面嗎
鄉(xiāng)里面的租賃費(沒生產(chǎn),屬于管理費),沒有發(fā)票,匯算清繳時具體在哪個表調整
零基礎鑄造企業(yè)實操課
老師,公司是一家紡織行業(yè),出現(xiàn)色紗改染的話,會計分錄應該怎么寫呢
老師,高新企業(yè)想不享受研發(fā)加計扣除,我想調增一部分金額,可以這樣增不,
我們公司在生產(chǎn)和研發(fā)過程,無法區(qū)分計算研發(fā)費用,那么我做賬時,拿到領料費用發(fā)票時,研發(fā)費用怎么確定嗎
您好,你可以區(qū)分到研發(fā)項目嗎
沒有辦法區(qū)分到研發(fā)項目
那就是按照你領用的材料,全部作為研發(fā)費用加計扣除
我們是購買的材料,一部分生產(chǎn)安裝產(chǎn)品,一部分研發(fā),就是整個過程,沒有辦法計算研發(fā)費用有多少
那就只能按照大概比例了,既然什么數(shù)據(jù)都沒有的話
大概比率,可以以什么為參考嗎?比如每月軟件收入占總收入的比率乘以材料費用=研發(fā)費用,你看看可以不
您好,這個是可以的