老師好，有些施工單位掛靠我們建筑公司在外省施工項目，在當(dāng)?shù)仡A(yù)繳的增值稅及其附加稅費(fèi)，企業(yè)所得稅都是他們自己在本地預(yù)繳，然后把預(yù)繳稅單拿給我們公司入賬，請問我公司拿到這些稅單記賬，會計處理分錄如何做才合理？

我們是承接精裝修工程的公司A，掛靠的公司B是北京的，項目所在地是廣東，現(xiàn)在由B公司開了發(fā)票到甲方申請進(jìn)度款，我們預(yù)繳了2%的增值稅及其附加稅還有企業(yè)所得稅，這個業(yè)務(wù)是要如何做會計分錄做賬呢？

老師：我們是建筑公司，接了一項工程，業(yè)主給我們結(jié)進(jìn)度款20萬，其中4萬是打進(jìn)公司的農(nóng)民工工資專戶，我們開了16萬的材料票給甲方，但4萬的工資我們沒去稅局代開發(fā)票，而是打進(jìn)一個勞務(wù)公司的賬戶讓勞務(wù)公司代發(fā)，并且用勞務(wù)公司開了票給業(yè)主，請問我們公司用什么會計分錄處理這筆業(yè)務(wù)？勞務(wù)公司又用什么分錄處理這業(yè)務(wù)？個稅是由承包方申報還是勞務(wù)公司申報？勞務(wù)公司也是我在做賬

你好老師，我現(xiàn)在有個問題想咨詢一下，我們公司是建筑企業(yè)，在異地有個項目，需要項目所在地預(yù)繳稅款，之前在其他地方只預(yù)繳增值稅和附加稅還有企業(yè)所得稅，近期有個項目在廣東省，項目所在地稅務(wù)局還需要預(yù)繳個人所得稅，這個個人所得稅不是核定的，讓自主申報，我們在當(dāng)?shù)氐淖匀蝗丝蛻舳巳~申報了2個人的工資薪金，不超過5000元，不用繳個稅，現(xiàn)在在機(jī)構(gòu)所在地稅務(wù)局還需要再申報嗎？那申報的這兩個人員怎么做賬務(wù)處理呢？麻煩老師解答一下，謝謝

我們是工程公司，在外省有項目，8月份需要開局增值稅專用發(fā)票，在外省預(yù)繳了增值稅，印花稅，附加稅以及企業(yè)所得稅，會計拿到了繳稅證明，請問該怎么做賬，會計分錄怎么寫