老師看見了嗎

即征即退本月數(shù)，沒有進(jìn)項(xiàng)。

老師，您幫我看了嗎？怎么回事？進(jìn)賬大于銷賬，申報(bào)軟件增值稅為什么還要交稅

即征即退本月數(shù)，沒有進(jìn)項(xiàng)

軟件銷項(xiàng)大于進(jìn)賬就得交稅嗎？不管本月的留底稅額是多少嗎

不是的，你的進(jìn)項(xiàng)哪些是即征即退對應(yīng)的？ 你的留底呢 全部是一般計(jì)稅的 有即征即退的嗎 有的話你之前申報(bào)錯了

我的留底全是一般計(jì)稅的，那樣的話即使留底進(jìn)項(xiàng)多，本月有軟件銷售，軟件銷賬大于進(jìn)賬的就得交稅嗎？

是的，是這么做的，是這么理解的。

老師，可是我覺得不對啊

您能給我解釋一下嗎

你好，一般計(jì)稅的銷項(xiàng)，減去一般計(jì)稅的進(jìn)項(xiàng)減去一般計(jì)稅的留底等于需要繳納的增值稅， 然后即征即退銷項(xiàng)減去即征即退的進(jìn)項(xiàng)減去即征即退退的留底，等于需要繳納的增值稅 這兩塊的合計(jì)是你一共需要交納的增值稅

他們兩個沒法互相抵扣的

老師我上個月銷項(xiàng)和進(jìn)賬的分錄借方：進(jìn)項(xiàng)稅是30萬，貸方:銷項(xiàng)稅10萬，那我本月要繳納2萬的軟件的增值稅那我分錄怎么寫了？不會寫了？

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款 即征即退進(jìn)項(xiàng)這個月一個都沒有嗎？

有，但是小于軟件的銷賬

你看一下

本月軟件的進(jìn)項(xiàng)

那我最后繳納2萬多嗎？

25藍(lán)的這個金額是上一個月應(yīng)補(bǔ)稅款的金額。

金額是自動出來的，沒法修改。

老師，那我這個申報(bào)表對不對了？