老師好，現(xiàn)接手一家公司的賬，發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交稅金科目存在19萬多的借方余額一直沒做處理，也不使用這個(gè)科目了，我現(xiàn)在怎么處理呢，要調(diào)整嗎
同學(xué)你好 不用調(diào)整的
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老師好，現(xiàn)接手一家公司的賬，發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交稅金科目存在19萬多的借方余額一直沒做處理，也不使用這個(gè)科目了，我現(xiàn)在怎么處理呢，要調(diào)整嗎
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老師，公司以前的會(huì)計(jì)在應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/已繳增值稅借方有余額652920.97元，應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/本月應(yīng)繳納增值貸方有余額105630.05元，現(xiàn)在也再?zèng)]用過這兩個(gè)科目，現(xiàn)在審計(jì)要求把這個(gè)處理，要怎么處理呢
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老師，2023年的時(shí)候有一筆收入是借：銀行存款60萬，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入60萬，沒有做應(yīng)交稅費(fèi)科目，后來交稅的時(shí)候直接交稅了，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅科目借方余額，現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，應(yīng)該怎么調(diào)整這筆分錄呢？
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老師，你好，我們公司有以前年度做的應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/已交增值稅是借方652920.97，應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/本月應(yīng)交增值稅貸方105630.05，公司一直有留底，但這兩個(gè)科目的余額是以前年度，最近今年一直沒有用過，現(xiàn)在這兩個(gè)科目的余額怎么處理
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老師，請(qǐng)問下這個(gè)情況我怎么處理。我從元月接的上任會(huì)計(jì)的賬，公司為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的一般納稅人，它的上年結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)科目余額是零，但是一月份卻繳納了增值稅20000，這種按道理講，上年的未交增值稅科目是應(yīng)該有這個(gè)數(shù)字的。我現(xiàn)在該怎么接著處理一月份的這個(gè)繳納增值稅的數(shù)字呢？我做的事借未交增值稅，貸銀行存款。但是這樣未交增值稅科目卻出現(xiàn)負(fù)數(shù)了！我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢？
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老師，手工賬負(fù)數(shù)用※號(hào)還是-號(hào)
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老師，請(qǐng)問加盟店用我們品牌開店，我們代收營(yíng)業(yè)款，五個(gè)工作日在轉(zhuǎn)回去，但是每月扣2.1萬收益，2.1萬我當(dāng)期確認(rèn)收入了，對(duì)方要發(fā)票開什么項(xiàng)目呢？代收營(yíng)業(yè)款有千分之五的返點(diǎn)，這個(gè)確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入了，發(fā)票開什么項(xiàng)目？另外加盟店代刷我們會(huì)員卡，五個(gè)工作日把代刷錢轉(zhuǎn)給加盟店，要扣5個(gè)點(diǎn)返點(diǎn)，發(fā)票開什么項(xiàng)目？
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老師，我們是運(yùn)輸物流公司一般納稅人的，在2024.3年處理了兩臺(tái)車給個(gè)人，通過二手車市場(chǎng)開具了二手車發(fā)票，有兩臺(tái)已經(jīng)入賬了作為固定資產(chǎn)，一臺(tái)沒有入賬，兩臺(tái)入賬的折舊在2025.3月提完了，今天才發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)沒有申報(bào)，那現(xiàn)在分別怎么處理，希望回答詳細(xì)些
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老師，無票支出不入賬可以么，之前的會(huì)計(jì)都沒有入賬，然后是成本多結(jié)轉(zhuǎn)了
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老師，如果我買的A產(chǎn)品，沒有發(fā)票。買B產(chǎn)品的時(shí)候把A產(chǎn)品的金額也一起開了，就是項(xiàng)目名稱不一樣，這樣的話，我A的購(gòu)貨清單是不是不能用了。
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老師營(yíng)業(yè)外收入，需要繳納增值稅嗎？
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那當(dāng)增值稅申報(bào)時(shí)扣掉留底稅和加計(jì)遞減額不用繳費(fèi)的時(shí)候，扣除的加計(jì)遞減扣除部分要在賬上體現(xiàn)吧
同學(xué)你好 對(duì)的 這個(gè)要體現(xiàn)的
那2021年漏做了，我現(xiàn)在怎么調(diào)整呢，分錄怎么寫
同學(xué)你好 直接補(bǔ)做就可以了 發(fā)生當(dāng)期依據(jù)可抵扣進(jìn)項(xiàng)計(jì)提可加計(jì)抵減額; 借;固定資產(chǎn)、原材料、成本等科目 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值額-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計(jì)額 貸;銀行存款 當(dāng)期不可抵減進(jìn)項(xiàng)稅額的，在期末從進(jìn)項(xiàng)中轉(zhuǎn)出; 借;成本、費(fèi)用科目 貸;應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值額-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計(jì)額
這個(gè)我不太明白，能簡(jiǎn)單點(diǎn)告訴我分錄怎么寫嗎，之前都是在繳納增值稅時(shí)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的
這個(gè)就是加計(jì)抵減的分錄 計(jì)提加計(jì)抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計(jì)抵減，貸：其他收益/營(yíng)業(yè)外收入；申報(bào)繳納增值稅抵減加計(jì)抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，貸：銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計(jì)抵減，當(dāng)月不足抵減的，結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。