之前從來沒有做過賬，我現(xiàn)在咋做分錄呢

借預(yù)付賬款，貸銀行存款。 借管理費(fèi)用等貸預(yù)付賬款。

這發(fā)票開的租的時(shí)間是2021.9-2022.8月，我們今年一月付的錢

，去年沒計(jì)入成本和費(fèi)用嗎？

因?yàn)閺娜ツ昃烷_始租賃了。

沒有的，都沒做，我現(xiàn)在咋做分錄，我們有兩個(gè)公司，一個(gè)小規(guī)模，一個(gè)一般納稅人，這個(gè)一般納稅人公司成立時(shí)間是2019.11月成立的，給我們開的票是金額57142.86稅額是5%是2857.14咋做賬呢？

我們是小規(guī)模公賬打給房地產(chǎn)的，簽訂的合同是一般納稅人，咋做賬呢

它之前就是小規(guī)模做賬，掛賬是，其他應(yīng)收款，一般納稅人，貸銀行存款，你懂了嗎

借預(yù)付賬款 ，貸銀行 借以前年度損益 調(diào)整 去年的那部分租賃費(fèi) 管理費(fèi)用等，貸預(yù)付賬款今年的1-7月的 后面8和9月時(shí) 借管理費(fèi)用等，貸預(yù)付賬款??

他直接，小規(guī)模打錢給我們租賃房子的人，掛到一般納稅人人賬上了，你懂了嗎

那怎么做呢？這稅怎么寫呢？