老師 我們公司準備注銷，現(xiàn)在有利潤，想問一下需要計提企業(yè)所得稅嗎？還是在稅務清算的時候直接繳納企業(yè)所得稅就可以了？
你好，你每個月正常，你做憑證申報企業(yè)所得稅的時候，如果有利潤的話，你的企業(yè)所得稅應該已經(jīng)繳納了，所以清算的時候不會再涉及企業(yè)所得稅了。如果說正好是趕在一個季度的中間申報的話，你看一下有利潤的話，就把企業(yè)所得稅繳納了。
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老師今年年末有利潤，但是我們?nèi)ツ暧嬏岬膲馁~準備，在今年銷售時實際發(fā)生壞賬損失了，匯算清繳時需要做調(diào)減，調(diào)整后不用交企業(yè)所得稅，那么我在今年年末還需要計提企業(yè)所得稅嗎？
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老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計提，5月份進行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應交稅費－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤表本年凈利潤比資產(chǎn)負債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請問我這個勾稽關系是不是對的呢？
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老師 我們公司準備注銷，現(xiàn)在有利潤，想問一下需要計提企業(yè)所得稅嗎？還是在稅務清算的時候直接繳納企業(yè)所得稅就可以了？
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老師，請問一下我現(xiàn)在算出公司的企業(yè)所得稅是2400左右，但是在匯算清繳的時候調(diào)增了，調(diào)增之后企業(yè)所得稅是2500左右，現(xiàn)在就是說我計提企業(yè)所得稅的時候是計提2400還是計提2500？
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企業(yè)A想要注銷，企業(yè)B為A的母公司，全資。請問老師，A賬面一直有未分配利潤，請問在注銷清算時候怎么辦？要交企業(yè)所得稅嗎？
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我們之前都沒有利潤，也沒有繳納過企業(yè)所得稅，現(xiàn)在是因為公司要注銷把借款直接轉入了營業(yè)外收入，所以產(chǎn)生了利潤，我想問的是現(xiàn)在需要先計提企業(yè)所得稅嗎？還是說不用計提直接去稅務局辦理清稅的時候直接繳納就可以了？
你直接在賬戶上具體所得稅就行。
直接在賬務上，計提所得稅一般現(xiàn)在注銷的話，都是你在電子稅務局填寫這些表格的，不需要去大廳交稅的，直接你填寫表格的時候直接把稅交了就可以。