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小規(guī)模,本月開具3%普票25萬,5%普票10萬,請(qǐng)問,本月應(yīng)交增值稅是多少?分別填在哪個(gè)欄次?

2022-07-20 07:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-20 07:11

您好 不應(yīng)該開具3%普通發(fā)票 應(yīng)該開具免稅 季度銷售額沒有超過45萬 5%征收率普通發(fā)票也免稅 一起填10欄 小微企業(yè)欄次就好了

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快賬用戶4251 追問 2022-07-20 07:40

這個(gè)45萬包括免稅的銷售額嗎?如果本月開具免稅普票25萬,5%普票28萬,本月應(yīng)繳納增值稅多少?分別填在哪一欄

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齊紅老師 解答 2022-07-20 08:43

這個(gè)45萬包括免稅的銷售額 5%普票28萬填在5%對(duì)應(yīng)欄次 需要繳納增值稅 280000*0.05=14000 免稅普票25萬填12欄 其他免稅銷售額

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您好 不應(yīng)該開具3%普通發(fā)票 應(yīng)該開具免稅 季度銷售額沒有超過45萬 5%征收率普通發(fā)票也免稅 一起填10欄 小微企業(yè)欄次就好了
2022-07-20
需要繳納的增值稅28萬乘以5% 第四欄和第六欄填寫28萬 25萬在第12欄里面填寫,然后去填寫減免明細(xì)表,最后一行。
2022-07-20
你好,對(duì)的是的是所有的銷售額 都是在第十欄里面填寫就可以的,不超過45萬的不需要交稅。
2022-07-20
你好,開40萬元專票和10萬1%普票填寫在第3欄3%稅率,在16欄本期稅額減征填寫2%
2020-10-15
按照最新政策算嗎
2023-01-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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