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上月開了一張普票免稅這個(gè)月對(duì)方要求沖紅開專票,請(qǐng)問這個(gè)分錄怎樣做?

2022-07-14 17:52
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-14 17:55

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),然后開專票的,借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

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借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),然后開專票的,借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
2022-07-14
不影響上個(gè)月的申報(bào)。
2022-07-12
你好? 你好? 錯(cuò)的分錄發(fā)來看一 下??
2023-03-24
借:原材料/庫存商品/管理費(fèi)用等 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)付賬款
現(xiàn)在做相反的會(huì)計(jì)分錄。
并同時(shí)再做 :原材料/庫存商品/管理費(fèi)用等 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)付賬款
2023-03-24
這個(gè)月紅字發(fā)票按照你上個(gè)月的分?jǐn)?shù)做負(fù)數(shù)就可以
2023-12-12
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